Approche pratique de l’étude bancaire d’une demande de crédit
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Chapitre 2 : Approche pratique de l’étude bancaire d’une demande de créditSection 1 : L’étude d’un dossier de se crédit
І - Opération préalable à l’octroie du crédit
1- Analyse des besoins de l’entreprise
Le chef d’entreprise précise dans sa demande de crédit l’utilisation envisagé des fonds dont il souhaite avoir la disposition ainsi que la durée du crédit. Il donne également des indications sur l’activité de son entreprise, les moyens de production dont il dispose, les conditions d’exercice de cette activité et ses résultats. Ces éléments sont importants dans l’appréciation du risque et le choix de la forme de crédit à adopter. L’entreprise peut avoir besoin d’une aide passagère de trésorerie. Ce peut être un crédit d’une durée très brève de vingt-quatre à quarante-huit heures anticipant sur une rentrée attendue des avances de caisse à l’intérieur d’un mois pour «faire l’échéance » de fin de mois, avances qu’elle remboursera au début du mois suivant, un « découvert » pour pallier une insuffisance temporaire du fonds de roulement pendant une période n’excédant pas quelques mois. Le crédit sollicité peut être aussi un crédit relais anticipant sur une opération financière, une augmentation de capital par exemple Il peut arriver enfin que l’entreprise sollicite un crédit pour couvrir une insuffisance plus durable de trésorerie. Une telle demande est possible à la condition que le crédit ne se transforme pas en crédit permanent et qu’un ajustement de trésorerie soit possible dans les deux ans. L’entreprise peut aussi avoir besoin de fonds pour financer un programme d’investissement : outillage, matériel de fabrication, de transformation ou de transport, matériel de manutention, installation productrice d’énergie, etc. Les rentrées attendues de l’utilisation de ces biens d’équipement doivent lui permettre, selon ses prévision, d’amortir les investissements effectués et donc de rembourser l’emprunt, d’assurer le service des