Management définition
16615 mots
67 pages
U N I V E R S I T E R E N E D E S C A R T E S(PARIS V)
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FACULTE DE DROIT
DESS « BANQUES & FINANCES »
Responsable Pr. Sylvie de COUSSERGUES
LA GESTION CENTRALISEE DE TRESORERIE
OU CASH MANAGEMENT :
UN PRODUIT BANCAIRE EN PLEIN ESSOR
par
Pascal CAUBERT
Mémoire soutenu Directeur de Mémoire :
En vue de l’obtention M. Laurent TERSEUR
Du DESS « Banques & Finances »
Année Universitaire : 2000 / 2001
Session : Oct. / Nov. 2001
SOMMAIRE
RESUME ET MOTS-CLEFS
INTRODUCTION
PREMIERE PARTIE : L’APPROCHE TRADITIONNELLE DE CENTRALISATION DE TRESORERIE
CHAPITRE 1 : LE NIVELLEMENT COMPTABLE OU VIREMENT POUR SOLDE (ZBA)
Section 1 : Le virement pour solde transfrontières
Section 2 : Le virement pour solde national
Section 3 : L’association d’une centralisation de trésorerie nationale et d’une centralisation transfrontières
CHAPITRE 2 : LA FUSION D’ECHELLES OU CENTRALISATION NOTIONNELLE
Section 1 : Le fonctionnement de la centralisation notionnelle
Section 2 : Les deux formes de centralisation notionnelle
CHAPITRE 3 : LA COMPENSATION DES SOLDES
Section 1 : La pratique française
Section 2 : La pratique à l’étranger
DEUXIEME PARTIE : INTERNET ET EURO, DE FORMIDABLES ACCELERATEURS DU DEVELOPPEMENT DU CASH MANAGEMENT
CHAPITRE 1 : LES APPORTS D’INTERNET DANS LE DOMAINE DU CASH MANAGEMENT
Section 1 : La diffusion et la gestion de l’information
Section 2 : Les applications d’Internet à la gestion de trésorerie
Section 3 : La sécurité sur Internet
CHAPITRE 2 : L’EURO ET LA CENTRALISATION DE TRESORERIE
Section 1 : Les impacts de l’euro sur la gestion de trésorerie
Section 2 : Le choix d’une banque
Section 3 : La centralisation de trésorerie euro, réalité ou fiction
CONCLUSION
TABLE DES MATIERES
BIBLIOGRAPHIE
RESUME
La gestion centralisée de trésorerie dans un groupe intéresse de plus en plus d’entreprises