• Livres d’inventaires
• Livres des assemblées
• Livres des transferts des actions
• Livre de présence des actionnaires
*Etat des rapports périodiques fournis
* Rapport d’activité donnant la rétrospective de la semaine
* Situation journalière de trésorerie « soldes en banques »
* Inventaire de la caisse en fin de chaque semaine
* Etat de synthèse hebdomadaire « état détaillé des recouvrements par jour & par département »
* situation comptable mensuelle « CPC – ACTIF – PASSIF »
PARTIE II – ORGANISATION COMPTABLE DE
2.1 – Organisation du service comptable
2.1.2 Répartition des tâches
Fonction du chef comptable
- Encadrement et gestion du personnel du service comptable mis à sa disposition.
- Etablissement du plan comptable de l’entreprise conformément aux normes comptables et son actualisation au fur et à mesure des besoins de l’entreprise.
- Supervision de tous les travaux comptables et financiers du service.
- Supervision de l’imputation comptable conformément au plan comptable général de l’entreprise. - Etablissement des situations comptables périodiques, y compris les états de synthèse.
- Maîtrise de l’outil informatique appliqué à la comptabilité.
- Analyse des comptes et justification des soldes.
- Contrôle inopiné et contrôle permanent de la caisse.
- Etablissement et supervision des do*****ents fiscaux et contrôle du respect des dates de dépôt de ces do*****ents.
- Relation avec l’administration fiscale.
- Participation et établissement des plans de financement à court, moyen et long terme.
- Gestion des dossiers de crédit et contrôle du respect des conditions bancaires convenues avec les organismes financiers.
- Respecter la confidentialité des informations traitées.
- Préparation du tableau de bord.
- Supervision et contrôle des états de rapprochement bancaires.
- Liaison permanente et étroite avec les autres départements de l’entreprise pour la mise en place d’une procédure permettant une meilleure information comptable.