Exposé présentant la trésorerie d'une entreprise marocaine analysée à travers son bilan et ses démarches bancaires.
Ecrit en 2008; 11430 mots; 2 sources;
Résumé:
La gestion de trésorerie consiste à faire l'équilibrage continu entre sécurité et rentabilité. Le trésorier a le souci de solvabilité de l'entreprise c'est à dire la préoccupation d'honorer ses échéances au moindre coût. Une comptabilité de la trésorerie à jour doit permettre d'avoir une connaissance quotidienne du niveau d'encaisse. La préoccupation de la gestion de trésorerie au jour le jour est d'optimiser le coût global du financement à court terme et d'assurer un rendement optimal des placements.

I. La gestion de trésorerie

1) Les principes des dates de valeur
2) La chambre de compensation
3) Les conditions bancaires
4) Application
5) Etude de cas
6) La négociation avec la banque

II. Le budget de trésorerie

1) Le budget de trésorerie
2) Construction du budget de trésorerie

III. Annexes
Extrait du document:
Le financier est confronté quotidiennement aux décisions relatives au choix du moyen de paiement (chèque, virement, effet ...) et du mode de financement (escompte découvert, placement découvert..) à l'affectation des fonds à telle ou telle banque. Les contraintes sont nombreuses, coût de financement, conditions bancaires différentes, rémunération des placements, gestion des risques (taux d'intérêt, change, liquidité).
Le but ultime est de répondre à ces contraintes en maintenant un niveau d'encaisse le plus proche possible du "niveau zéro", procéder à la coordination entre les différents comptes de la société pour limiter leur déséquilibre et négocier les meilleures conditions bancaires (taux, commissions, calcul des dates de