But Du Rapprochement Bancaire

Présentation de Petro Gabon Constructions Chapitre II : Présentation du service d’accueil et des tâches effectuées Section I : Présentation du service d’accueil : Département de comptabilité Section II : Tâches effectuées Deuxième Partie : Rapprochement bancaire Chapitre III : Le cadre de l’étude Section I : Techniques d’investigation Section II : Présentation de l’objet, de l’instrument, de la procédure ou du problème étudié Chapitre IV : Résultats, analyses et suggestion Section I : Résultats

ETUDIEE 1-LE CLASSEMENT 1-1 LES FACTURES FOURNISSEURS 1-2 LES DOCUMENTS FISCAUX ET SOCIAUX 1-3 LES FACTURES DE VENTES 1-4 LES RELEVES DE COMPTE BANCAIRE 2-LES MAQUETTES 3-LA SAISIE COMPTABLE 3-1 SAISIE DES FACTURES D’ACHATS 3-2 SAISIE DES FACTURES DE VENTES 3-3 IMMOBILISATION 3-4 LES TÂCHES SOCIALES 3-5 LES CHARGES FISCALES 3-6 L’ETAT DE RAPPROCHEMENT CONCLUSION INTRODUCTION Durant ces deux années de terminale BAC PRO Comptabilité j’ai réalisé deux stages : celui de cette année a duré huit

IV –Les objectifs fixés. 12 V – Mes problèmes et leurs résolutions. 13 Chapitre 2 :Les actions réalisées et les problématiques rencontrées. 14 I – La saisie comptable 15 II –Le lettrage comptable 18 III – Le rapprochement bancaire. 20 IV –Autres actions. 22 CONCLUSION 25 LEXIQUE 27 ANNEXES 28 INTRODUCTION Le stage commença le Mercredi 1er juin à 9h00. Madame BALOUCOUNE m’a présenté aux membres de l’entreprise

théoriques avec la pratique professionnelle. Grâce au soutien didactique du personnel, j’ai pu ainsi approfondire mes Connaissance et apprécier ma période de formation. J’ai choisi comme étude à caractère professionnel : «  Le Rapprochement Bancaire » FICHE SIGNALETIQUE Nom De L’Entreprise : Expertise & Conseils Forme Juridique : SARL Activité : Expertise Comptable Adresse : 10 boulevard de Strasbourg 75010 Téléphone et Télécopie : 01.42.02.61.62 & 01.42.02.02.00.86

Le rapprochement bancaire n'est pas nécessairement un traitement informatisé. La manière la plus simple d'effectuer un rapprochement bancaire consiste à prendre la liste des opérations enregistrées par la société d'une part, et la liste des opérations enregistrées par la banque d'autre part. Il s'agit ensuite de "pointer", c'est-à-dire cocher, les opérations que l'on retrouve des deux côtés. Le processus décrit est ici manuel. C'est peut-être la manière dont vous procédez pour votre compte bancaire

arrondissement de Paris. Au cours de ce stage, j’ai pu être témoin du quotidien d’un cabinet d’expertise comptable et de commissariat au compte. Ma tache au sein du cabinet s’est limitée au classement et à l’enregistrement de pièces comptables, aux rapprochements bancaires, aux lettrages ainsi qu’à la saisie du fiscal social. Plus largement, ce stage a été l’opportunité pour moi d’appréhender les métiers liés à la comptabilité, l’audit, le commissariat au compte. Problématique et objectif du rapport :

renforcement de sa souveraineté. Dans cette optique l’Etat va s’atteler durant cette période à la création d’organismes ayant pour vocation de collecter, centraliser, et gérer les ressources de l’épargne et se chargeant aussi d’allouer des crédits dans le but de générer une dynamique profitable au développement du marché financier. Jusqu’au milieu des années 1960, l’objectif principal des pouvoirs publics est de drainer l’épargne pour favoriser l’investissement, ce à quoi la création de la CDG va fortement

m’ont suivie tout au long de mon stage. Ils m’ont aidée et conseillée pour me permettre de surmonter toutes les difficultés rencontrées tout au long de cette année. Sommaire Remerciements 2 Introduction 4 I. Mediasarbacane le fruit d’un rapprochement de sociétés expérimentées 5 A. Mediasarbacane une entreprise en mouvement : 5 B. La nécessité d’un service comptable au sein de la société 6 II. La mise en place d’une comptabilité : une mission à responsabilité 8 A. Une comptabilité au jour

de trésorerie inscrits au compte de résultat reflètent bien l’intégralité des frais et produits pour l'exercice considéré, et de porter un jugement sur un certain nombre de postes principaux. I - Mission et démarche d'Audit financier Dans le but de cerner les enjeux d'une mission d'audit comptable et financier, il serait intéressant de déterminer les obligations des intervenants et la méthodologie poursuivie. 1) La mission de l’auditeur légal (commissaire aux comptes) : La mission du

..................................................................................................4 I. Le Secteur Bancaire......................................................................................................5 A. L Industrie Financière ....................................................................................................5 B. Panorama du Secteur Bancaire .......................................................................................5 1. La Banque : un acteur de