Conclusion Rapprochement Bancaire

missions de chaque fonction, et leur relation avec la fonction comptable. Cette relation est expliquée par les documents remis à la comptabilité par chaque structure. Finalement, il y a l’appréciation du stagiaire et celle du maître du stage comme conclusion finale de ce rapport. • DEFINITION DE LA FONCTION : La définition de fonctions permet d’améliorer de façon notable l’organisation des entreprise. La fonction est l’ensemble des missions et activités principales qui permettent à l’entreprise

procédures……………………………………………………….….23 1 -versement d’espèce en banque…………………………………………………..……23 2-Retrait espèce en banque………………………………………………………………….23 3-Remise chèque à l’encaissement……………………………………………………….24 4-Suivi des comptes bancaire……………………………………………………………….25 5-Rapprochement bancaire…………………………………………………………….25,26 CHAP 3 : PROC2DURES DE GESTION DES OPERATIONS DE CAISSE…………………27 Section 1 : objectifs ……………………………………………………………………………………..27. Section 2 : principaux intervenants………………………………………………………………27 Section

de l’activité page 5 b. Description de l’activité page 6-7 c. Difficultés rencontrées page 7 II - ANALYSE DE L’EXPERIENCE PROFESSIONNELLE a. Compétences professionnelles mises en œuvre page 8 b. Bilan et acquis page 8 CONCLUSION page 9 PRESENTATION DE L’ENTREPRISE CTA (Centrale Technique d’Approvisionnement) est une Société par Action Simplifiée (SAS) évoluant dans l’import-export et plus précisément le commerce de gros équipements. Le Président du Conseil

la désintermédiation financière a) La loi bancaire de 84, ouverture du marché des capitaux, les entreprises peuvent directement aller se financer sur ce marché. → perte de rentabilité pour les banques. b) Repositionnement sur de nouveaux métiers sur ce même marché → Gains de commissions : (ex : l’Etat se finance par des TCN, ce sont les banques qui vont s’occuper de l’emission, idem pour un particulier qui veut acheter 1 SICAV) Conclusion : Aujourd’hui les banques commerciales ont un

L’organisation administrative 2) Le fonctionnement comptable du cabinet Les différentes activités effectuées au cabinet ERE …………………p9 Les activités « purement » comptables………………………………….p9 La saisie des écritures Les Etats de rapprochement 3) Les factures Les autres tâches dites « annexes »…………………………………. .p12 Le marketing Les lettres de relances Les appels Le caractère spécifique de la comptabilité des professions libérales…p14

effectués…………………………………………………… Contrôle facture……………………………………………………………………………. Le classement………………………………..…………………………………………… Le journal centralisateur……………………………………………………………… L’état de rapprochement bancaire……………………………………………….. Contrôle de la TVA………………………………………………………………………… L’analyse des journaux banques…………………………………………………… Conclusion…………………………………………………………………………………………………… Remerciements : Je tiens à remercier dans un premier temps, toute l’équipe

…5 Organigramme ………………………………………...………….6 B-les services de l’entreprise c-Service comptable……………………………………………....7 Service commercial …………………………………………………9 Activité de l’entreprise ……………………………………………………………..10 Conclusion ………………………………………………………………………………….11 [pic] Dans le cadre d’une formation plus orientée vers le cote professionnel, L’ACADEMIE DE FORMATION TECHNIQUE mène ses étudiants de première année a effectué un stage d’initiation, afin de confronter

TRÉSORERIE 31 IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41 V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42 CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44 I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44 II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47 CONCLUSION 61 BIBLIOGRAPHIE 63 ANNEXES 64 TABLE DES MATIÈRES 65 DÉDICACE Je dédie mon mémoire de stage à : Mon père M. SORO Tchowa et ma mère DOSSO Fatoumata, pour leur bénédiction leur soutien moral et matériel. Que le seigneur et miséricorde DIEU les bénissent

d’application C) Caractéristiques du commissaire aux comptes 1) Intégrité 2) Impartialité 3) Indépendance 5) Discrétion 4) Compétence D) Présentation des différents cycles III - Mes missions A) Les missions du CAC 1) Cycle K la Trésorerie a)Les comptes bancaires et les caisses b) Les valeurs mobilières de placements 2) Cycle C les Immobilisations a) Les acquisitions/les cessions b) Les amortissements c) Le contrôle des charges (compte 606-615) 3) Cycle F les Fournisseurs a) Circularisation et apurement b)

fonction permet de faire des extractions vers Excel. Cela est un avantage, pour effectuer diverses analyses. Ce logiciel est utilisé pour tout ce qui concerne les frais généraux. Il me sert pour l’ensemble de mes missions telles que : le rapprochement bancaire, la saisie de NDF Concernant les droits d’accès du personnel, ceux-ci sont attribués lorsque le supérieur hiérarchique fait la Demande de Création / Modification / Suppression de compte utilisateur à l’arrivée ou départ d’un collaborateur