Etat De Rapprochement Bancaire

des rapprochement bancaires : La mission qui m’a été donné était de faire les banques de plusieurs boutiques de souvenirs j’ai réalisée a bien cet activités. Le principe était de rentrer dans deux tableaux sur Excel de les relevé de comptes des clients et sépares les débit des crédits et a la fin je devait trouve le même solde que sur le relevée ensuite je devais l’enregistrer dans une clé USB et le remettre a ma tutrice. A une date donnée, il convient d’établir un état de rapprochement afin

humaines et les affaires administratives et juridiques de la société. b. Chef Comptable - Assurer l’enregistrement et la saisie comptables des pièces justificatives ; - Etablir les déclarations fiscales et sociales ; - Etablir les états de rapprochement bancaire ; - Contrôler et analyser les comptes issus de la balance comptable ; - Préparer les moyens de paiement aux fournisseurs ; - Préparer les éléments nécessaires au commissaire aux comptes, ainsi qu’{ tout autre intervenant nécessitant des

...................................................................226 V.1. Organisation financière .............................................................................................................226 V.1.1. Organisation des comptes bancaires ....................................................................................226 V.1.2. Dispositifs organisationnels.................................................................................................229 V.1.2. Organisation des

35 LES CONTRÔLES DE DÉTECTION Les contrôles de détection sont des contrôles globaux effectués sur un groupe d'opérations de même nature qui ont pour but de s'assurer qu'il n'existe pas d'anomalies ou de les déceler. Exemples : rapprochement bancaire ou d'une balance avec un compte collectif, contrôle de séquence, comparaison d'un inventaire physique avec l'inventaire permanent, contrôles des marges, de vraisemblance... 36 18 Programme de vérification du fonctionnement des procédures

Thème : Place du Crédit documentaire dans le Produit Net Bancaire «cas de Orabank bénin Plan INTRODUCTION Générale Première partie : présentation de la structure, cadre théorique et méthodologique de recherche Chapitre1 :Cadre institutionnel :Présentation de Orabank et expérience de stage Section 1 :Présentation de Ora bank Bénin Section 2 :expérience de stage Chapitre 2 : cadre théorique de l’étude Section 1 : la Prolématique Section 2 :Des objectifs au tableau de bord Deuxième

VERIFICATIONS Alimentation des comptes bancaires Engagements de dépenses Paiements des engagements Moyens Supports dossiers comptables, plans comptables,etc. Traitements manuels et automatisés Traitements manuels et automatisés Traitements manuels et automatisés Journaux et grand-livre des budgets Journaux et grand-livre bancaires Journaux des achats, opérations diverses,JPMD et grand-livre des comptes de tiers Journaux, grand-livre bancaires et comptes de tiers logiciels comptables

une comptabilité : 1. D’établir un inventaire annuel des éléments actifs et passifs de l’entreprise. 2. D’arrêter les comptes en fin d’exercice en vue d’établir les états de synthèse : bilan, Compte de produits et charges, état des soldes de gestion, tableau de financement et état des informations complémentaires (uniquement le bilan et le CPC pour les entreprises dont le chiffre d’affaires annuel est inférieur à 7,5 millions de dirhams). DETERMINATION DU RESULTAT COMPTABLE Ö Résultat d’exploitation

d’œuvre……………………………………………….. VI) Les travaux effectués…………………………………………………… Contrôle facture……………………………………………………………………………. Le classement………………………………..…………………………………………… Le journal centralisateur……………………………………………………………… L’état de rapprochement bancaire……………………………………………….. Contrôle de la TVA………………………………………………………………………… L’analyse des journaux banques…………………………………………………… Conclusion…………………………………………………………………………………………………… Remerciements :

Générales . Conformité administrative – Hygiène – Sécurité . Titres de propriété : fonds de commerce, immeuble . Marques et Brevets . Pactes sociaux extra statutaires .Conventions entre la société, ses associés ou des sociétés contrôlées par ses associés .Etat hypothécaire, nantissements, privilèges 2) CLIENTS : . Chiffre d’affaires/clients (2 derniers exercices) . Accords commerciaux . Créances douteuses . Balance âgée . Assurance-crédit .Récapitulatif des ventes par client (3 dernières années)

DEUXIEME PARTIE : Approche empirique et Analyse critique 37 CHAPITRE 3 : LES TACHES DU SERVICE COMPTABLE ET TRAITEMENT DES PIECES COMPTABLES 38 SECTION 1 : LES TACHES DU SERVICE COMPTABLE 38 3.1.1. La TVA 38 3.1.2. Analyse compte banque ou état de rapprochement 41 3.1.3. Les immobilisations 42 SECTION 2 : TRAITEMENT DES PIECES COMPTABLE 46 3.2.1. Définition 46 3.2.2. Imputation et saisie des pièces comptables 47 3.2.3. La saisie des pièces comptables 48 3.2.4. Les comptes tiers 49 Les clients 52