Exposé Bâle Iii

Introduction générale : Depuis de très nombreuses années, le risque de crédit est l'une des causes majeures de la volatilité des résultats des entreprises et des institutions financières. Comme toute entreprise, un établissement de crédit est exposé à une multitude de risques qui peuvent entraîner sa défaillance et sa faillite. Les deux dernières décennies ont été marquées par des séries noires de scandales, de faillites spectaculaires et de diverses crises (économique, financière, alimentaire

II. L’importance relative des emplois et les risques y afférents 6 III. Les équilibres financiers fondamentaux 7 IV. L’étendue des performances réelles et potentielles de l’entreprise 11 Chapitre 2 : Typologie des risques de contrepartie et des marchés en matière de Crédit 13 I. Risque lié au montage du crédit 13 II. Risque lié au montant du crédit 13 III. Risque lié au taux du crédit 14 Chapitre 3 : Méthodes de mesure

le comité de Bale. Ce comité est chargé d'édicter des recommandations prudentielles exigeant l'adéquation des fonds propres aux engagements pris par tout établissement de crédit. Cette exigence est résumée dans un indicateur dénommé ratio Cooke. 2.1 LE RATIO BALE I 2.1.1 1.1 Principes Le ratio Bale 1 pratiquement appelé Ratio Cooke est un ratio prudentiel destiné à mesurer la solvabilité des banques et établissements assimilés. Il a été institué en 1988 par un comité réuni à Bale, composé des

1 (IFRS - US GAAP / Bâle 2 - Solvency 2) Docteur (Ph.D) Université Laval (Québec) Docteur Université René Descartes (Paris V) Docteur Université de la Sorbonne (Paris III) PDG / Riskosoft 1 2 ! • Introduction page 3 page 6 page 6 page 7 I- Position de l’ERM en tant que système Global d’information de gestion 1- Le débat initial chez SIEBEL sur la complémentarité nécessaire de l’ERM et du CRM 2- Les cinq exigences réglementaires qui ont déterminé le positionnement de l'

COMMISSION BANCAIRE EUROSYSTÈME CONFÉRENCE-DÉBAT ASSOCIATION D’ÉCONOMIE FINANCIÈRE BÂLE II : GENÈSE ET ENJEUX 2004 JEUDI 27 MAI CONCLUSION DE CHRISTIAN NOYER INTRODUCTION Mesdames, Messieurs, Chers collègues, En guise de conclusion à cette conférence-débat qui nous a rassemblés aujourd’hui, permettez-moi tout d’abord de vous dire combien j’ai été ravi d’accueillir dans la Galerie dorée autant d’éminents orateurs et participants. Cette conférence-débat a été l’occasion d’un échange

.............................................................................. p 4 II. Principaux enseignements issus du rapprochement des référentiels Bâle II – pour les risques opérationnels et ISO 26000 pour les risques ESG 1 ................................... p 7 II. Enseignements détaillés du rapprochement opéré des référentiels Bâle II/ ISO 26000 et Indicateurs GRI-EFFAS ..................................................................................... p 12 IV. Exemple de méthode

la deuxième section du présent article traitera des considérations théoriques de la libéralisation financière, de la gouvernance et des crises bancaires. L’interface crises et gouvernance bancaires et la méthodologie économétrique choisie seront exposés dans la troisième section. Nos conclusions feront l’objet de la quatrième section. II. Libéralisation financière, crises et gouvernance bancaires : une synthèse de la littérature Un examen de la littérature financière portant sur les crises

BANQUE D’ALGERIE ECOLE SUPERIEURE DE BANQUE MEMOIRE DE FIN D’ETUDES En vue de l’obtention du Diplôme Supérieur des Etudes Bancaires (D.S.E.B) BALE II : LES NOUVELLES APPROCHES POUR LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT Présenté par : Melle Samia ASSAM Encadré par : Mr Lionel GUILLE 9éme Promotion Octobre 2007 W°w|vtvxá T Ät Å°ÅÉ|Üx wx Åxá zÜtÇwá ÑtÜxÇàá M ltçtá m|Çxu? ]xw|á ft®w xà ität `xé|tÇx T Åxá ÑtÜxÇàá? ÅÉÇ yÜ¢Üx xà Åt á‚âÜ T W|wt Åt áxvÉÇwx ÅtÅtÇ T àÉâàx Åt ytÅ|ÄÄx exÅxÜv|xÅxÇàá

Il permet de connaître l’origine d’une bonne rentabilité des capitaux propres. C’est ce que nous allons voir maintenant avec l’effet de massue. III) L’effet massue En effet , l’effet de levier peut être aussi négatif car bien qu’il puisse accroître la rentabilité des capitaux propres, il augmente le risque des actionnaires, car il les expose davantage à un aléa de retournement conjoncturel qui détériorerait la rentabilité d’exploitation de l’entreprise. L’effet de levier se transforme

du système bancaire marocain ………………………….11 Partie III : Environnement Institutionnel et réglementaire…………………14 Partie IV : Le dispositif Prudentiel …………………………………………..…19 Partie V : Le système bancaire marocain : synthèse et perspectives ……….20 Mise en place d'outils de suivi du Risque de Crédit 3 ISCAE Mastère Spécialisé en Contrôle de Gestion SECTION II - Présentation d’ATTIJARIWAFA BANK…………………….…23 Partie I Partie II Partie III – Historique………………………………………………………….23 – Actionnariat………………………………………………………24