Facture Proforma

Les Factures CONCEPT : Une facture est une pièce justificative d'une opération d'achat ou de vente. Les éléments qui doivent figurer dedans sont le nom d'entreprise, les identifiants : capital social, forme juridique, adresse, ... Il existe 2 types de facture : 1- Les factures simples sans réduction ni majoration : Exemple de comptabilisation d'une facture simple : Un atelier vend le 25 Avril 97 contre paiement immédiat en espèce des articles en cuir non produits par l'atelier à un client

vue fiscal 2. A l’étranger - Convertir la somme de l’achat en euro - Comptabiliser le passage en douane - 766. Gain de change Ou 666. Perte de change ----------------------- Acompte Facture Règlement

BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR « COMPTABILITÉ ET GESTION DES ORGANISATIONS » FICHE D’ACTIVITÉ |NOM, Prénoms du candidat : |ACTIVITÉ N° 1 | |Centre d’évaluation : | | |INTITULÉ DE L’ACTIVITÉ :

ou acomptes ou du règlement des factures. Lorsque des avances sont demandées à des redevables de la TVA, elles doivent faire l'objet d'un document tenant lieu de facture (CGI, art. 289-II). La comptabilisation des factures na fait donc pas apparaître de TVA exigible, et la TVA portée sur la facture doit être enregistrée dans un compte de TVA à régulariser (par exemple 44587). Exemple : prestation de services, paiement d’un acompte de 1 196 € TTC le 15/3/N, facture envoyée le 25/5/N (5 980 € TTC)

Article L.441-3 du Code de commerce : « La facture doit mentionner […] toute réduction de prix acquise à la date de la vente ou de la prestation de service et directement liée à cette opération de vente ou de prestation de service à l’exclusion des escomptes non prévus sur la facture. » Ceci est le support d'une présentation orale MG Avocats - Meffre & Grall 11 11 Conséquences de l’article L.441-3 Les remises figurent sur la facture à la ligne des produits … Ceci est le support

Déroulement de la vente - ETAPE 1 Prise de contact : Lors de cette étape il est nécessaire de respecter la règle des 4x20 - 20 premiers mots : il ne faut poser que des questions ouvertes. Ici je posais comme question comment puis je vous aider ? - 20 premières secondes : L’ambiance de l’acte de vente est liée à l’approche de la clientèle. Ici j’approchais le client en étend détendue sans être trop rapide, je le laisse d’abord regarder. - 20 premiers gestes : La gestuelle, la démarche est capitale

le nombre de colis, nos coordonnées et les coordonnées du client destinataire.Réception d’un appel * Saluer la personne en ligne * Mettre en attente la personne pour lui passer le collaborateur concerné | Facturation client * Faire une facture avec un logiciel de comptabilité (EBP Compta)Mise en valeur des produits - Déballer un nouveau produit et le mettre en échantillon produitContact du fournisseur * Régler un litige (défaut produit, paiement, ect.) * Faire un réassortContact

rapprochement (Bon de Livraisons), sont effectués par le Receiving en présence du service d’Hygiène, Une simple validation sur le SI par l’Agent du Receiving permet d’éditer le Bon de Réception (BR). A la réception de la facture, la fonction Comptable réalise un rapprochement de cette facture avec les BC/BL/BR avant son dénouement. Les livraisons du matériel d’armement sont basées sur les inventaires physiques. Ces états sont adressés aux clients qui se chargent d’évaluer les quantités à livrer. La réception

bons de livraisons et création de factures. L’outil informatique est indispensable a l’entreprise pour d’une part la gestion comptable et d’autre part pour être informé de diverses variations (Prix sur tableur). Lors de ma période de formation en entreprise j’ai plus entrepris des méthodes manuelles et manuscrites, notamment concernant le suivi des comptes fournisseurs par lettrage manuelle. ------------------------------------------------- PARTIE 1 – LA FACTURE DE LA RÉCÉPTION A L’ENREGISTREMENT :

Compte Libellé Code d’appel 34210000 Clients C1 34240000 Clients Douteux ou litigieux C2 34250000 Clients Effets à recevoir C3 34270000 Clients Factures à établir C4 44210000 Clients Avances & Acomptes reçus sur commandes encours C5 44110000 Fournisseurs F1 44150000 Fournisseurs Effets à payer F2 44170000 Fournisseurs Factures non parvenues F3 34110000 Fournisseurs Avances & Acomptes versés sur commandes F4 34380000 Personnel – Autres débiteurs (pour gérer les notes de frais)