Impact Des Ratios Prudentiels Sur La Performance Des Banques

|Razvan PETICA | I. INTRODUCTION 4 II. Le risque de signature et sa gestion jusqu’à maintenant 6 A. Définition du risque de signature 6 B. Gestion actuelle du risque de crédit 8 1. Réglementation prudentielle des activités de crédit 8 2. Méthodes de gestion traditionnelle du risque de crédit 9 III. La solution des dérivés de crédit 16 A. Généralités 16 1. Notion de « dérivé de crédit » 16 2. Définition 16 3. Pourquoi les dérivés de crédit 

peuvent appartenir, en fonction de leur orientation des placements, à l’une des cinq catégories suivantes (annexe1): ALes OPCVM « actions » : Les OPCVM « actions », sont en permanence investis à hauteur de 60% au moins sur le marché des actions. Ce ratio mesure le degré minimum d’exposition au risque action pour cette catégorie d’OPCVM. Degré de l’exposition =A*100/ actif net A= évaluation de l’actif physique investi sur le marché des actions. Afin d’informer les épargnants, la fiche signalétique fait

4ème Année ISCAE Année universitaire : 2003-2004 Mémoire de fin d’études, pour l’obtention du diplôme du Cycle Normal de l’ISCAE, effectué sous le thème : Enseignant encadreur : M. BENTABET Etablissement Support : Banque Commerciale du Maroc : BCM Préparé par : Mlle Ghizlane NAOURI Option : Finances - Comptabilité. - G2B - 30ème Promotion ISCAE Etude du risque des crédits bancaires. 1 Etude du risque des crédits bancaires.                                          

caractérisée par le ratio Fonds Propres / Total Bilan qui doit être au minimum de 15 % (norme courante), est indissociable de l'étude du niveau d'endettement qui, lui, s'apprécie au travers de 2 ratios : - Fonds Propres / Dettes LMT - (Dettes financières + Engagements de Crédit-bail) / CAF Ce dernier ratio calcule la capacité de l'entreprise à rembourser son endettement moyen et long terme. En tout état de cause, il doit se situer dans une fourchette maximale de 3 à 4 ans de CAF. Ratios Endettement Fonds

manufacturier 49 Section 2 : les plans anti-crises marocains 52 Chapitre 3 : Vers une nouvelle gouvernance financière 57 Section1 : Les leçons de la crise pour la réglementation prudentielle des banques 57 I- les agences de notation 57 II- Les leçons de la crise pour la réglementation prudentielle des banques 59 Section2 : Autres recommandations concernant les politiques économiques internationales 62 I- Autre recommandations concernant la régulation financière 62 II –Le rôle des pouvoirs

.................... 44 3.3.4 Quelques ratios significatifs ................................................................... 45 3.4 Synthèse ................................................................................................... 46 3.4.1 Introduction ............................................................................................ 46 3.4.2 Avantages et inconvénients des différentes méthodes de financement. 47 3.4.3 Quelques ratios d'aide à la prise de décision..........

peuvent alors assurer la gestion de portefeuille. De « agent de change » à « société de bourse » puis à « Entreprise d’Investissement » La loi de 1988 transforme automatiquement le statut d’agent de change en statut de « société de bourse ». Les banques, les assurances et les établissements étrangers ont pu accéder ainsi au capital des sociétés de bourse. En 1996, et suite à une directive européenne définissant les grands principes qui doivent régir les services d’investissements dans le domaine

d'exploitation (ETE) 8. Les ressources structurelles 9. Les emplois structurels 10. L'actif du bilan 11. Le passif du bilan 12. Le tableau de financement 13. Les ratios de structure et de liquidité (I) : solvabilité, endettement et immobilisations 14. Les ratios de structure et de liquidité (II) : rotation des composantes du BFR et liquidité 15. Les ratios de rentabilité 16. Mesure de l'activité 17. Les informations que recueille le banquier 18. Le risque économique 19. Les buts de l'analyse financière 20

Résumé : Dans le cadre de la nouvelle réforme de Bâle II, la Banque Marocaine de Commerce Extérieur a lancé de grands projets pour s’adapter aux nouveaux enjeux de la gestion de risque imposés par cette nouvelle réglementation ainsi que les défis caractérisant le marché financier international. L’objectif du présent projet de fin d’étude est la diversification du portefeuille de la BMCE et ceci via la quantification et la mise en place des limites de concentration de risque de crédit par

atouts et les faiblesses ; une fois identifiés ; nous ont permis d'avancer des propositions d'amélioration qui en majorité ont donné des résultats concluants dans d'autres benchmarks régionaux. Enfin nous ne voulions pas seulement énumérer les performances du Capital Investissement et les restrictions qui freinent son développement au Maroc ; nous avons tenu également à ouvrir le débat sur l'entreprise marocaine et la relance de sa mise à niveau qui n'est plus un choix stratégique mais un élément