Le Système De Notation Interne Dans La Banque

Cassation 21 février 2005 Alain Duchâteau Directeur de la Surveillance Générale du Système bancaire Secrétaire général de la Commission bancaire 1 Introduction 2005 est une année cruciale pour les banques, sur les plans comptable et prudentiel • Adoption attendue de la Directive sur les exigences prudentielles de capital • Premier exercice de publication des comptes en référentiel IAS pour les banques françaises cotées → Le calendrier est serré L’articulation entre Bâle II et les

approches IRB, le comité de Bâle précise qu’une banque «  doit répondre aux exigences minimales décrites dans le document consultatif de janvier 2001 en terme de système de notation » , étant entendu que «  la notion de système de notation recouvre non seulement les méthodes , mais également les procédures , contrôles , collectes de données et systèmes informatiques qui servent à l’évaluation des risques de crédit , à l’attribution de notations internes et à la quantification d’estimations de pertes »

2. Méthodes de mesures  Dans le nouvel accord Bâle II, chaque établissement aura le choix entre trois méthodes : Ø La méthode Standard (notation externe) ; Ø La méthode IRB Fondation (notation interne simple) ; Ø La méthode IRB Avancée (notation interne complexe). L'idée sous jacente à la multiplicité des modèles d'évaluation du risque de crédit est d'inciter davantage les meilleures pratiques en matière de mesure et de contrôle de risque de crédit pour calculer au mieux les charges en fonds

étant le risque de perte auquel la banque est exposée en cas de détérioration ou de défaillance de la contrepartie. Il résulte de la combinaison de 3 facteurs : le risque de contrepartie, le risque d'exposition et le risque de récupération (modèle dit CER). 1.1. Risque de contrepartie Le risque de contrepartie est caractérisé par la probabilité de défaillance du client relative à, principalement, 2 facteurs qui sont la qualité du débiteur (classe de risque ou notation) et la maturité du crédit. 1.2

BANQUE D’ALGERIE   MEMOIRE DE FIN D’ETUDES  Diplôme Supérieur des Etudes Bancaires  (DSEB)      La Notation Interne :   Outil de Gestion du Risque de  Crédit  Application aux promoteurs immobiliers de la CNEP‐Banque        Présenté par :  Encadré par :  Mlle. KARTOUT Dounya  Mr. MAZARI Sofiane  Octobre 2008 10ème promotion                                A ma famille             REMERCIEMENT Je tiens à adresser mes remerciements et ma gratitude à Mr

types de sûretés et de réductions admises ………….……30 b. . Les approches de gestion des sûretés ……………………………….…33 c. L'impact des sûretés sur les différentes approches……………………....33 Conclusion ……………………………………………………………35 Introduction Les banques, en tant qu'entreprises, sont soumises aux risques. Toutefois, elles sont exposées à plus de formes de risques et la maîtrise de ceux-ci devient un défi important à relever. L'idée d'un engagement sans risque relève d'un mythe. Tout au mieux, le

La stabilité et la solvabilité du système bancaire sont une condition sinequanone pour le fonctionnement du système financier. Afin d’adapter et d’augmenter la souplesse de l’actuel système de surveillance, les autorités en charge de la régulation bancaire internationale ont engagé un processus de réforme du calcul des fonds propres nécessaires à la couverture des risques et ce dans le cadre du comité de Bâle II. Au Maroc, BANK AL MAGHRIB, en tant que banque centrale nationale, a arrêté les dispositions

PRUDENTIELLES ÉDICTÉES PAR BANK AL-MAGHREB LES ACCORDS DU COMITE DE BALE II : LE PASSAGE DE BALE I A BALE II : En 1988, les autorités de surveillance bancaire ont signé l'accord de Bâle, qui a créé le comité du même nom, sous le contrôle de la banque des règlements internationaux. Ce comité compte des représentants de l'Allemagne, de la Belgique, du Canada, des États-Unis, de la France, de l'Italie, du Japon, du Luxembourg, des Pays-Bas, du Royaume-Uni, de la Suède, de la Suisse, et de l'Espagne

risques | | |2. Une approche méthodologique | | |3. Une révision du système d'information | | |4. L'implication du management

résultats des entreprises et des institutions financières. Comme toute entreprise, un établissement de crédit est exposé à une multitude de risques qui peuvent entraîner sa défaillance et sa faillite. Le risque de crédit est très important pour les banques, les émetteurs d'obligations et leurs investisseurs. Il est soumis à la fois aux cycles économiques, à la conjoncture du secteur d'activité, au risque pays et aux événements propres à la vie de l'entreprise. Il diminue en phase d'expansion économique