Rapport Rapprochement Bancaire

Introduction. Chapitre I : Présentation Générale de BMCE A. Renseignements à caractère général ; B. Activités et organisation ; C. Organigramme ; Chapitre II : le contrôle interne au sein de BMCE Section I : Les règles du contrôle interne bancaire   Section II : Les niveaux du contrôle interne de BMCE Section II : Le contrôle interne de BMCE I- LES DOMAINES DE CONTROLE A. la conformité des soldes comptables et extra comptables ; B. Vérification de la cohérence des comptes ;

réception des factures détaillées, les caisses et mutuelles font parvenir au service leur règlement par chèque ou par virement bancaire et communiquent les bordereaux correspondants. Ceux-ci permettent la vérification des virements reçus qui s’effectue sur le logiciel EXCEL où un tableau a été créé pour suivre tous les virements bancaires qui sont rapprochés avec les relevés bancaires. f- L’enregistrement des règlements La saisie des règlements est effectuée sur le logiciel comptable de la

réparties entre quatre personnes supervisées par le directeur administratif. Une personne s’occupe essentiellement des bons de livraison et des factures clients : vérifiés, triés, modifiés…Une autre s’occupe de saisir les frais généraux et les cartes bancaires ; une troisième personne s’occupe de la validation des achats de matières premières et des marchandises. La quatrième gère les remises de chèques et de traites et établit les règlements fournisseurs France par chèque et billet à ordre. Le directeur

techniciens, sur tout ce qui a trait à la comptabilité. Le Secrétariat Comptable collabore avec l’ensemble des services du Cabinet et s’occupe de la comptabilité des clients ; suit les échéances, rédige les lettres de relance, renseigne les clients par rapport à leurs demandes et classe les factures. Elle est chargée de préparer les séances de travail du personnel avec la Direction. Le Service Audit, sur instruction du Directeur Général, organise et supervise tous les travaux qui peuvent se faire chez

il faut appeler le client et lui demander un duplicata de la facture, ou à l’inverse, il faut demander au client comment il a réglé sa facture. Semaine 4 Durant cette semaine, j’ai effectué différentes tâches : - Scannage - Rapprochement bancaire - Déclarations de TVA CA3 Le scannage C’est un moyen de transmission. On enregistre l’image du document original sous un fichier nommé ou numéroté. L’image enregistrée sera envoyée à une personne interne ou externe à l’entreprise

à jour les rapports des présences, des congés et des heures supplémentaires des employés. 2h30 • Fait le rappel des créances. 2h • Traite le courrier. 3h • Approuve le crédit. 1h • Remplit les formulaires pour le calcul de la TPS et de la TVQ. 1h • Remplit les documents nécessaires à l’administration des avantages sociaux. 2h • Concilie le registre des paies et les relevés bancaires. 3h • Remplit les formulaires des retenues à la source. 1h • Fait les rapprochements bancaires. 4h • Prépare

2. Circuit des pièces justificatives..................................................71.3. Processus de traitements comptables..........................................102. Les taches comptables au sein de PERTES2.1. Responsable des opérations bancaires..........................................112.2. Responsable du cycle actif.......................................................152.3. Responsable du cycle passif......................................................162.4. Responsable du contrôle

1 LECOURT Flavien IUT DE L’OISE 2e année PMI-PMO Département GEA RAPPORT DE STAGE Entreprise Picarde de Comptabilité Stage effectué du 23 Février au 16 Avril 2004 2 SOMMAIRE Remerciements p4 Tableau de résumé des activités p5-p6 Introduction p7 I) Présentation de l’entreprise p8 A) Fiche descriptive de l’entreprise p9 B) Historique p10 C) La Clientèle p11 D) Les Fournisseurs

supervise les commandes, réceptionne et vérifie les marchandises. Par la suite il est chargé de saisir les factures des livraisons sur un logiciels de gestion commerciale appelé « LIDIS ». La saisie de la facture ne pourra être validée que si le rapprochement entre le montant HT de la facture et le bon de livraison des marchandises est correct. Si un écart survient entre la facture et le bon de livraison on pourra régulariser cet écart de la façon suivante : • Soit par une demande d’avoir auprès

2 le fonctionnement du réseau bancaire 2.1 : Les mouvements inter comptes bancaires Les virements d’équilibrage Les virements d’équilibrage sont initiés sur la base de la position en valeur et des prévisions portant sur le flux d’encaissements et de décaissements. Ces virements sont débités de la banque qui enregistre un excédent de trésorerie vers la banque qui va enregistrer un solde en valeur débiteur ; dépassant le découvert autorisé. L’intérêt de ces opérations d’équilibrage est d’éviter