EURL Bego Flore

Fiche d’instruction n° 1, p. 9

1. Vérification des données figurant sur le fichier comptable et paramétrages

a) Vérification des coordonnées de l’entreprise.
L’entreprise est créée par l’étudiant à partir des données figurant dans l’APS 1.

b) Paramétrage du plan de comptes de l’entreprise et saisie du bilan d’ouverture en une seule écriture à partir de l’annexe 3.
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2. Saisie des opérations de la période sur logiciel comptable

Saisir sur logiciel les opérations relatives à la période de 1er au 12 mai.
L’exactitude de la saisie pourra être vérifiée par l’édition des brouillards des journaux.

3. Utilisation de fonctionnalités du logiciel

a) Brouillards
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b) Numéro de compte client à débiter et rectification de l’écriture en date du 12/05.
Le restaurant le Tendasque porte le numéro « 411060 » alors que le compte débité sur le bordereau est le « 411070 ».
Les écritures n’étant pas validées, il est inutile de passer une écriture rectificative. La correction peut être effectuée directement sur la ligne d’écriture :
Saisie sur le logiciel comptable :
– saisie ;
– liste des écritures ;
– modification de la ligne 28.

c) Échéancier des clients au 15 juin.

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d) Grand-livre partiel du compte 512 et explication de la différence de solde entre ce document et le premier relevé de compte envoyé par la banque.

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Les opérations de création de l’entreprise, non comptabilisées, ont conduit au solde débiteur de la banque de 1 780 €, tel qu’il apparaît dans le compte « 512000 – Société générale » (opération 1) et sur le relevé bancaire à la date du 5 mai.

La différence de solde au 12 mai (3 369 – 3 189 = 180°€) provient de la non prise en compte à cette date, à la banque, de la remise de chèque du 8 mai.

e) Relance pour le client Maison d’accueil La Brigue.

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4. Recherche documentaire en fiscalité

Rapport indiquant les modalités de fonctionnement du