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MÉMOIRE DE FIN D'ÉTUDES
SYSTÈME DE NOTATION INTERNE ET APPLICATION DE LA BANQUE INTERNATIONALE DU VIETNAM: CAS POUR LES ENTREPRISES
Directeur scientifique: Réalisé par: PhanThi Minh Ly Dang Thi Thuy Hang
Programme de Double-Diplôme
Licence Banque-Finance
Promotion: 2007-2011
Hué, Mai 2011
RESUME DE LA RECHERCHE
En tant qu’un intermédiaire financier, la banque dispose un portefeuille particulièrement risqué à cause d’une grande incertitude sur les remboursements futurs associés aux portages des prêts au bilan. Les banques ont développé des méthodes d’analyse le risques de leurs clients (détermination de la probabilité de défaut), des prêts individuels (détermination du recouvrement et de l’exposition au moment de défaut) et de leur portefeuille de crédit (modélisation des dépendances des défauts).
Suite au développement des méthodes de gestion du risque de crédit comme la méthode de rating des agences de notation professionnelles ou la méthode de Z-score pour déterminer le risque de défaillance des entreprises, le Comité de Bâle II propose le système de notation interne comme un nouveau moyen de gestion de risque de crédit qui servent à l’évaluation des risques de crédit, à l’attribution des notations internes et à la quantification de l’estimation des pertes . La banque d’Etat du Vietnam a traduit ces exigences de Bâle II par la décision 57/2002/QD-NHNN portant sur les règles de base pour la construction d’un système de notation interne au Vietnam. Ensuite, les décisions 493/2005/QD-NHNN et 18/2007/QD-NHNN ont continué à accomplir le processus de notation en réglant la classification des prêts, l’approvisionnement et l’utilisation des provisions pour gérer le risque de crédit.
Ayant l’opportunité de réaliser un stage au sein de la Banque Internationale du Vietnam, il paraît