economie8.4 Crédit aux entreprises
8.4.1 Crédit de caisse ou avance en compte courant
Ligne de crédit mise à disposition (le montant est déterminé à l’avance).
Solution flexible : utilisation au gré de l’emprunteur ;
Pas d’obligation de remboursement périodique ;
Intérêt calculé sur le découvert pendant la période réelle d’utilisation du crédit.
8.4.2 Avance à terme fixe ou straight loan
Le montant et la durée de l’avance sont convenus au préalable, le taux d’intérêt est fixe et inférieur à celui du crédit de caisse.
8.4.3 Crédit d’escompte
Opération par laquelle un banquier acquiert la propriété d’un effet de commerce en versant le montant de celui-ci avant son échéance, sans déduction de certaines retenues (agios) ;
La banque ne crée pas un crédit mais reprend à son compte un crédit existant ;
Moyen rapide d’entrer en possession de sommes exigibles qu’après un certain délai.
8.4.4 Crédit d’escompte cédant
Permet d’offrir un délai de paiement à des clients tout en recevant des liquidités immédiatement (valeur nominale de l’effet les agios) ;
Escompte à la banque via une lettre de change ;
A l’échéance, la banque encaissera la traite chez l’acheteur.
8.4.5 Crédit d’escompte fournisseur
Mobilisation des achats.
Il permet de payer plus facilement les fournisseurs au comptant via une traite dont il est le tiré. Le tireur remet alors à l’escompte la traite à la banque du tiré et se voit crédité de la somme totale de la traite. Le tiré paie les frais d’agios à sa banque au moment de l’escompte.
A l’échéance, l’acheteur paiera l’effet à la banque.
8.4.6 Crédit d’acceptation
Forme de crédit utilisée pour le financement d’importations et d’exportations. Il s’agit de l’acceptation par une banque des effets tirés sur elle par son client.
8.4.7 Crédit documentaire
Engagement conditionnel (de documents commerciaux relatifs aux marchandises commandées), souscrit par une banque sur ordre de son client (acheteur au profit du vendeur).
Technique utilisée