Mobilisation des créances et conditions offertes par les banques :
Dans un monde marqué sensiblement par la globalisation, les entreprises se trouvent face a un marché ouvert à une concurrence acharnée, Le Maroc, également, ouvert sur son environnement est censé préparer les entreprises nationales à être aptes à affronter la concurrence attendue du démantèlement douanier, par exemple. Ainsi, à travers les banques commerciales, des organes et des fonds dédiés à assister et à mettre à niveau les entreprises marocaines, les pouvoirs publics visent un accès facile au crédit au Maroc. A cet égard, une Agence Nationale de la PME a été créée ainsi que d’importants fonds.
Comment se comporte une banque en mobilisant une créance ? Avant d’octroyer un prêt, la banque est amenée à évaluer les coûts et les gains générés par le prêt, le résultat de cette évaluation sera contingent au taux d’intérêt choisi. Pour être profitable, la banque doit éviter tous les problèmes de sélection qui sont entrainés par l’existence d’une information incomplète ou même biaisée des entreprises expliquent la stratégie de sélection et de contrôle adopté par la banque dans l’octroi du crédit.
La sélection des emprunteurs :
Il est important pour la banque d’identifier quels sont les emprunteurs qui ont le plus de chance de rembourser.
La banque doit donc collecter des informations sur les emprunteurs qui ont le plus de chance de rembourser.
La banque doit, donc, collecter des informations que les emprunteurs potentiels. Ces informations peuvent être d’ordre comptable à partir par exemple du bilan, des comptes de résultat et des ratios financiers construits à partir de ces états. La banque peut aussi s’intéresser à savoir la nature de l’activité de l’entreprise et l’environnement dans lequel elle évolue. La banque sera également attentive au montant des autres dettes déjà contractées par l’entreprises, du fait que plus l’entreprise est endettée moins elle sera capable de