Mademoiselle Anaëlle Lebrun, jeune diplômée en horticulture envisage de créer son entreprise.
Son activité principale consistera à commercialiser en gros des plantes et fleurs auprès de magasins spécialisés et de grandes surfaces.
En s’associant avec ses parents elle peut réunir entre 25 000 et 30 000 euros de capital.

Mademoiselle Lebrun a une idée assez précise de la réalité de son projet, mais elle éprouve quelques difficultés à réaliser les documents que lui demande sa banque dans le cadre de son plan de financement :
Un compte de résultat et bilan prévisionnels
Une estimation des besoins de trésorerie.

A l’aide d’un ami elle a réussi à construire un compte de résultat prévisionnel en se basant sur ses prévisions d’activité et sur les normes comptables de la profession disponibles sur le site de l’INSEE. Malheureusement cet ami ne parvient pas établir le bilan prévisionnel.
Le résultat prévisionnel établi par son ami ne la satisfait pas, mais elle étant peu aguerrie dans la manipulation d’Excel elle n’a pu faire aucune simulation plus satisfaisante.

Pouvez-vous, compte tenu de vos compétences lui proposer un outil de simulation adapté à ses besoins et capacités.
Mademoiselle Lebrun souhaite également que vous la conseilliez quant aux options à prendre pour améliorer sa rentabilité et ajuster son financement à ses besoins.

Descriptif du projet
Activité : commerce de gros de plantes et fleurs.
Clientèle : 150 magasins spécialisés et grandes surfaces.
C.A. estimé : 20 000 € en moyenne annuelle par magasin/
Moyens mis en œuvre :
Capital : 25 000 €
Emprunt : 15 000 € (la banque propose un taux de 5%)
Différents équipements techniques pour 10 000 €
Véhicule et matériel informatique pour un ensemble de 30 000 €.
Il est envisagé le développement d’un site internet pour faciliter le réassort des clients et dégager du temps de prospection.
Location des entrepôts et locaux administratifs.
Personnel de direction (mademoiselle Lebrun) :