SOMMAIRE

* Page de présentation

* Sommaire

* Introduction P.1

* Développement du thème choisi

* LA SAISIE 1° Classement des factures (achat, vente) et des relevés bancaires P.2
2° Saisie des factures et des relevés bancaires P.2
3° Lettrage des comptes P.3

* REVISION DES COMPTES 1° Révision (Analyse) de chaque compte P.4 a) Révision du compte client b) Révision du compte fournisseur

* Conclusion

* Annexe

1) LA SAISIE

1° Classement des factures (achat, vente) et des relevés bancaires

Le cabinet à contacter le client qui nous a ensuite amener les documents nécessaires pour pouvoir faire la saisie.
Après réception des pièces, et, avant de procéder à l’enregistrement comptable.
Il est nécessaire de codifier et de trier les divers documents en fonction de leur catégorie : * Achat * Vente * Relevés Bancaires
Ce tri peut être qualifié de travail préparatoire servant à accélérer et à simplifier la saisie.
2° Saisie des factures et des relevés bancaires

Par la suite, j’ai procédé à l’enregistrement comptable sur le logiciel de comptabilité qui est pour ce cabinet le logiciel « Quadra ». J’ai effectué la saisie des factures de ventes, d’achats ainsi que des relevés bancaires. Plusieurs journaux sont à notre disposition, parmi lesquels : * Achat (AC) * Vente (VT) * Banque (BQ) * Opérations Diverses (OD) J’ai également enregistré des cautions dans le journal des opérations diverses (OD). Après chaque enregistrement et suivant les procédures du cabinet, j’ai mis sur la facture le numéro de pièce, le code journal concerné, et, le mois et l’année de la facture. 3° Lettrage des comptes Chaque compte de fournisseurs ou de client doit faire l’objet d’un lettrage afin de vérifier que toutes les factures se lettrent par une opération inverse de la banque. Ce travail a pour but de mettre en évidence les éventuels doublons de même