Annexe Rapprochement Bancaire

précis et justifiés, toute opération comptable est accompagnée de documents prouvant la véracité des enregistrements réalisés. La comptabilité nécessite donc une grande rigueur, elle repose sur de nombreux documents comme les factures, les relevés bancaires… Dans un premier temps, nous allons détailler les différents supports et justificatifs nécessaires à l’enregistrement des différents mouvements financiers réalisés par les entreprises. Les différents documents Les factures d’achats

créée page 2 I.3. La répartition du personnel page 2 I.4. Le régime fiscal page 2 Partie II : Etude détaillé sur le rapprochement bancaire II.1. Présentation de l’étude page 3 à 8 II.2. Conclusion de l’étude page 8 Partie III : Conclusion général de mon stage III.1. Conclusion général de mon stage page 9 Partie IV : Annexes PARTIE I Fonctionnement de l’entreprise Fiche descriptive de l’entreprise

s’adapter Maître de stage : Promotion 2006/2007 Service comptable Sommaire Partie 2 : Mes missions I) La comptabilité et la plomberie A) Les documents comptables p.10 B) Le rapprochement bancaire p.11 C) Le lettrage des comptes p.11 D) Le CA12 p.11 E) Le bilan p.12 II) L’image de la comptabilité d’un salon de coiffure A) La situation du salon

2.3 – Les relations de l’entreprise avec la banque Contexte La société BSF est une entreprise de nettoyage industriel dont le siège social est situé avenue de la république à Saint-Nazaire en Loire Atlantique. Elle possède trois comptes bancaires, l’un au Crédit Agricole de Loire Atlantique, le second à la Société Générale et le troisième à la BNP. En stage dans cette entreprise, vous devez réaliser un certain nombre de travaux concernant les relations de l’entreprise avec la banque. Monsieur

Session 2010-2011 Etat de rapprochement bancaire ZA LES PAINS 49320 LES ALLEUDS SOMMAIRE INTRODUCTION 1 PRESENTATION DE L’ENTREPRISE 2 PRESENTATION DE L’ETUDE 3 1/ Qu’est ce que le rapprochement bancaire ? 2/ Les enjeux du rapprochement bancaire 3/ Les documents nécessaires à sa réalisation 4/ Phases de la réalisation du rapprochement bancaire 5/ Réalisation du rapprochement bancaire 4 CONCLUSION 5 ANNEXES 1/ … 2/ … PRESENTATION

TELE-TRANSMISSION BANCAIRE Stage dans le Service de Comptabilité au sein du Cabinet d’Expertise Comptable Charrier et Associés Stage effectué du 12 novembre au 21 décembre 2012 BENHMIDA Samy (TBC) SOMMAIRE Introduction P3 Présentation du Cabinet P4 Organigramme Rapprochement Bancaire P5 E.T.E. BAC P6 Gains de Productivité P8 Définition P9 Conclusion

Le contrôle des comptes bancaires L'état de rapprochement Définition: Le rapprochement bancaire est un contrôle, réalisé par le comptable dans le but d'amener les comptes bancaires au plus proche de la réalité des relevés de compte, c'est-à-dire vérifier la concordance des deux comptes (compte banque et extrait de compte). La technique de l'état de rapprochement va permettre de justifier les différences des soldes. Le rapprochement bancaire consiste donc à associer

raisons que pour son achat. VOIR ANNEXE 2. Une fois le mois de Janvier enregistré je pratique la même opération sur les mois suivants. Si je ne retrouve pas une écriture j’ai fonction accessible à partir du menu « Révision /Révision des comptes ». Elle permet à tout moment de consulter un compte ou de rechercher une écriture. Ce qui m’a permis de retrouver une écriture passée auparavant (exemple : saisie d’une écriture dans un mauvais compte). VOIR ANNEXE 3 -8 Il y a aussi

SERVICES regroupe en son sein un total d’une (1) femme et treize (13) hommes. Tableau 1 : Etat du personnel PACKING SERVICES Hommes Femmes Total Cadres /Maîtrise 3 1 4 Employés 1 1 2 Ouvriers 9 - 9 Total 13 2 15 • Organigramme (Annexe 1) La qualité d’une bonne organisation se traduit en général à travers son organigramme. C’est pourquoi, nous avons jugés utile de présenter l’organigramme de PACKING SERVICES. Cette entreprise regroupe en son sein des personnes

Réaliser un état de suivi de rapprochement bancaire Proposition de réponse Il faut respecter les différentes étapes afin de parvenir à la réalisation de ce travail. – Vérifier la concordance des soldes initiaux Débit Crédit Solde du relevé de banque au 15/04/N 6 154,00 Chèque n° 124278 1 154,00 Totaux 1 154,00 6 154,00 Solde équivalent à celui du compte banque 512 CA 5 000,00 Cela signifie que le chèque listé ci-dessus (n° 124278) doit être éliminé du relevé bancaire s’il y apparaît. – Pointer