Bâle II

Stabilité financière et nouvel accord de Bâle PIERRE-YVES THORAVAL, ALAIN DUCHATEAU Secrétariat général de la Commission bancaire Direction de la Surveillance générale du système bancaire L’objet de cet article est d’exposer en quoi le projet de réforme du ratio international de solvabilité — dit « Bâle II » — est favorable à la stabilité financière. Le futur accord a été conçu pour contribuer à la prévention des faillites bancaires individuelles grâce à des normes de fonds propres plus flexibles

dimension publique. Pour commencer, il est alors essentiel de définir le contexte actuel afin de mieux saisir toute l’ampleur de la question à traiter. Le concept de solvabilité à toujours était présent dans la sphère financière et bancaire (Bâle I date 1956), et repose sur un principe fondamentale qui doit être respecté: un établissement de crédit ne peut prêter au-delà de ces réserves et donc dépasser un ratio imposé afin de ne pas mettre en péril l’épargne de ses clients. Seulement, en vue

CIH………………………………………………………………….. 8 SECTION II- Prise de conscience de l’importance de la notion de Risque dans les banques. 1. Définition de la notion de Risque Bancaire…………………………..…...…….... 10 2. Typologie des risques………………………………………………………….…… 11 ABCDRisque de crédit Risque de marché Risque opérationnel Autres risques o Risque de taux o Risques de change o Risque de liquidité SECTION III- Emergence de la notion du risque opérationnel 1. 2. 3. 4. Accord de Bâle I……………………………………………………………........18 Le

supposer deviennent de plus en plus dangereux. Mulhouse ville impériale enclavée au milieu des domaines autrichiens, suscite les mêmes sentiments d’antipathie de la part des paysans et des nobles de Haute Alsace car ils soutiennent les confédérés (Bâle étant une ville confédérée). 2) Les raisons de la venue du Dauphin. A cette époque, une trêve de 18 mois conclue entre La France et l’Angleterre, met en place une accalmie à la guerre de Cent Ans. Des bandes de soldats licenciés que l’on

Résumé : Ce mémoire porte sur l’impact de la nouvelle réglementation bâloise sur le financement bancaire des PME. Il met en relief les trois piliers sur lesquels se base le ratio Bâle II ou Mc Donough. Le premier cherche à calculer un minimum de fonds propres en fonction des risques encourus par la banque, le deuxième vise le renforcement du processus de la supervision prudentielle et le troisième concerne l’amélioration de la discipline du marché. Ce ratio cherche à réaliser une certaine justice

principales failles de ces mesures. I LES MESURES APPLIQUEES PAR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT A/ La surveillance prudentielle • Le Comité de Bale = suite faillite bque Herstatt, BRI favoriser l’harmonisation des regles et contrôle des operations bancaires. Dés 1988 Ratio COOKE « Bale I » = niveau engagements /fd propres = 8% Dès 2006 Bale II ratio de solvabilité ou MCDonough = prise en compte risque marché, crédit et operationnel (amelioration methode calcul risques). Ratio décomposé

financières? • L’économie de marché= une économie « bouilloire » • Causes multiples NTIC, titrisation, notation, multiples? politique monétaire, partage de la VA, effet richesse, modèles black box, aléa moral des garanties publiques implicites, Bâle II… • Évolution d’une culture du crédit bancaire vers une culture de l’effet de levier et de la spéculation • Fin du mythe du marché financier « efficient » MH BOUCHET-SKEMA/GLOBAL FINANCE CENTER Negative externalities: Big banks = nuclear power

Lépontiens. César estima la population à 368'000. On garde la date de 58 av JC comme commencement de la domination romaine en Suisse, mais les Helvètes conservent une certaine autonomie. 0.1. La Suisse romaine : Colonies romaines : Augst, près de Bâle, Nyon et Avenche . La fin de la Pax Romana : en 260, première incursion d’une tribu germanique, les Alamans : Le limes (frontière de l’Empire romain) est abandonné au IV-V e siècle par les Romains en pleine décadence. La voie était ouverte aux

* Mesure du risque de crédit * Mesure du risque de marché * Mesure du risque opérationnel * Calcul du ratio final * Approches multiples du calcul des risques * Les 3 piliers du nouvel accord de Bâle * Pour aller plus loin… Introduction Les accords de Bâle ont pour objectif de recommander aux banques de structurer leur bilan d'une certaine façon. Le ratio à respecter, appelé ratio McDonough (anciennement ratio Cooke), que nous allons décrire plus bas, ne fait pas directement

nombreux règlements mis en place. A mesure que les marchés financiers évoluent, nous avons vu naître différentes règles comptables et financières dont certaines ont été adoptées sur la scène Internationale. En 1988 sont nées les normes de Bâle I. L’approche de Bâle I est d’exiger des banques que leurs fonds propres correspondent au moins à 8 % des actifs engagés. Ce principe a été décidé pour réduire les chances aux une banque de se trouver en position de difficulté, elles ont autrement été conçues