Contrôle interne

déterminé le coût annuel de celle-ci selon la quantité traité dans le cas où l'hôtel la maintiendrait en interne. Et nous l'avons comparé au devis que nous avez fait parvenir la société de services NTT,qui propose un nettoyage des draps,serviettes de bain,serviettes de service et nappes pour un montant de 45€HT /100kg. On constate que pour une activité comprise entre 50000kg et 55000kg le maintient en interne est la solution la plus avantageuse pour l'hôtel. Or l'activité buanderie de l'hôtel se situe entre

|C112.1. Repérer et sélectionner les appels d’offres | | |C112.2. Coordonner les acteurs internes concernés | | |C112.3. Collecter les informations auprès des acteurs externes | |T11.2 Détection, analyse et suivi des appels d’offres

nouveau ; le bouche à oreille • Valoriser le travail de ses collaborateurs : la satisfaction de son travail bien fait grâce à la satisfaction de son client, fédération des équipes autour de cet item • Crédibiliser ses engagements en acceptant le contrôle d’un organisme extérieur • Améliorer l’organisation par l’évaluation de ses points forts et points faibles • Assurer une qualité constante • Augmenter notre CA + clientèle Présentation de Qualicert • C’est la certification d’engagement de

| | |NOTE INTERNE | Après avoir procédé au contrôle du versement des acomptes et au suivi des paiements clients. Voici ci-dessous le récapitulatif des pourcentages de respect des règlements clients. Lors des contrôles des acomptes nous observons : - 3 clients dont la commande est inférieure

pour tout type de non-conformité. Détection de non-conformité * Déclenchement interne : Suite à audit qualité ou à toute analyse préventive ou remontée d’information (action préventive)  Spontané suite à anomalie sur livrable ou événement non prévu (action corrective) * Déclenchement externe : Réception d’un appel (action corrective) Réception d’une réclamation (action corrective) Toute personne interne à la Société, ayant détecté à tort ou à raison une NC potentielle ou confirmée est

|D'origine interne |Quantités commandées extraites d'un fichier Commandes | |D'origine externe |Etude de l'INSEE | |COMMUNICATION | |À usage interne

Informatique − Expert en Informatique, assermenté près des tribunaux du Maroc − Membre correspondant de CNEJITA (Compagnie Nationale des Experts de Justice en Informatique et Techniques Associées) - France − Membre de ISACA (Information Systems Audit and Control Association) - US − Ancien enseignant à l’Université de Lille − Ancien enseignant à l’Université de Sunderland 1 Audit Des SI: Etudes de Cas - Questions / Réponses Question: Q-001 : Que doit être la PREMIÈRE étape d'une mission d’AI ?

I. Stocks / marges (cf. programme de travail sur les stocks) II. Immobilisations (cf. programme de travail sur les immobilisations) III. Charges IV. Fournisseurs V. Autres (préciser) SEUIL DE SIGNIFICATION : ELEMENTS CLES ANALYSE CONTROLE INTERNE O N OBSERVATIONS La grille de séparation des fonctions est-elle remplie ? Existe-t-il une procédure de double signature pour les commandes supérieures à un certain montant ? La société réalise-t-elle des enquêtes préalables fournisseurs

CONCERNES : 1. Stocks / marges (cf. programme de travail sur les stocks) 1. Immobilisations (cf. programme de travail sur les immobilisations) 1. Charges 1. Fournisseurs 1. Autres (préciser) SEUIL DE SIGNIFICATION : ELEMENTS CLES ANALYSE CONTROLE INTERNE O N OBSERVATIONS La grille de séparation des fonctions est-elle remplie ? Existe-t-il une procédure de double signature pour les commandes supérieures à un certain montant ? La société réalise-t-elle des enquêtes préalables fournisseurs

se base sur les contrôles définis par COBIT. C’est pour cette raison que ce référentiel est actuellement mieux connu par les vérificateurs que les gestionnaires. Mais qu’est-ce que COBIT exactement? Est-il un référentiel de gouvernance informatique? Quelle est la différence avec d’autres pratiques telles que ITIL ou ISO17799? Qu’est-ce que COBIT? COBIT signifie « Control Objectives for Information and related Technologies » qui se traduit en français par Gouvernance, contrôle, et audit de l’information