Facture Normalisée

Travaux fiscaux (21 points) p. 7 DOSSIER 4 : Gestion sociale (17 points) p. 8 Le sujet comporte les annexes suivantes : DOSSIER 1 : Annexe 1 : Documents à contrôler ..p. 9 Annexe 2 : Extraits des journaux de banque et achats p. 10 Annexe 3 : Factures de ventes p. 10 Annexe 4 : Procédures de contrôle interne p. 11 Annexe 5 : Documents et informations relatifs aux dysfonctionnements actuels p. 12 DOSSIER 2 : Annexe 6 : Extrait du Plan comptable général p. 13 Annexe 7 : Informations relatives

saisie Précédent : donne l’admission précédente de celle en cours Suivant : donne l’admission suivante par rapport à celle en cours Permet de vider le lit s’il n’est plus occupé par le patient. Directement de l’admission, on se branche sur la facture correspondante de cette admission. Impression de l’admission. Page 9 En général pour toutes les fenêtres cette icône sert à afficher une liste (parfois la liste est précédée par une fenêtre filtrant la recherche) Si on laisse tous les

colonne `a la fin qui affiche « R´ef´erence `a commander » lorsque la quantit´e en stock est inf´erieure au stock mini. 2. Vous devez r´ealiser la facture du client « IGA » dont l’adresse est : « Place de la gare Voyageurs, 20300 Casablanca - Téléphone : 05 22 24 06 05 » Le numero de facture est le 6002912, le numero de client 275844, la facture devra comporter la date du jour ainsi que les coordonn´ees du magasin : « p c mac vente, 33, rue d’isle, 02000 Saint-Quentin ». La commande du client

• • • – – – – – – – – –  •  • • • • •   •  exemple Imprimantes Stylos …   • • délai Poids/ volume Mise en service SAV, garanties • Direction e-commerce Web Trading Manager • Analyste financier Webmaster IT Responsable Marketing Responsable Média Responsable des Opérations E-merchandiser 1 Resp. fichier abonnés & gestion campagnes UX – User experience Responsable Relation Client E-merchandiser 2 Responsable fidélisation Web designer Resp. Admini

auxiliaires, dont les journaux de banque, caisse et ventes. Elle utilise systématiquement le compte « 411000 Clients » pour l’enregistrement d’une facture de vente, même en cas d’encaissement immédiat. Travail à faire : Précomptabilisez dans un bordereau de précomptabilisation les factures de l’annexe 3 (à tracer) et leurs encaissements en sachant que la facture du 03/09/N a été encaissée le 07/09/N par chèque bancaire. Exercice 3 : Facturation de prestations de services avec réductions financières.

TVA déductible Si < O = on a un crédit de TVA, donc l’état nous doit de l’argent Si c’est positif on paie à l’état. 6. la facture d’avoir C’est la régularisation d’une vente, c’est une facture rectificative qui doit refléter exactement la facture initiale c’est-à-dire qu’on reprend les mêmes choses. Elle a pour intituler facture d’avoir et on reprend la date, etc… Facture Montant 4 000 Remise 3% 120 Net Co 3 880 TVA 19,6 760,48 Net à votre crédit 4 640 Correction du DS

Tous les mois, nous recevons des factures à payer. Celles-ci peuvent être en relation avec notre logement, nos consommations, nos achats, …. En effet, nous devons payer ce que nous consommons, ce que nous obtenons comme service, ce que nous achetons. Mais qu’est-ce qu’une facture ? « Pièce comptable indiquant la quantité, la nature, et les prix des marchandises vendues, des services exécutés. »1 La facture est donc le document établi par la personne qui a vendu de la marchandise, un produit, ou

Influence de ces cycles d’exploitation sur la trésorerie (2pts) En ce qui concerne l’activité « vente aux particuliers », l’encaissement de la créance intervient avant le paiement de la dette au fournisseur. Cela signifie que Rhône Bricolage va disposer d’uneavance de trésorerie pendant 15 jours. En ce qui concerne l’activité « vente aux professionnels », l’encaissement de la vente est postérieur au décaissement lié à l’achat. L’entreprise aura besoin deliquidités pendant cette période pour assurer

de 5% pour règlement au comptant (Facture A1). 08/03 : Vente à crédit de 3750 € TTC de marchandises avec un escompte de 2% et une ristourne de 5% (Facture A2). 09/03 : Sur l’achat du 05/03, 900 € TTC des marchandises n’est pas conforme au carnet de commande de l’entreprise DUBOIS. Celle-ci les retourne dans les mêmes conditions initiales de la facture A1 (AVOIR N°1). 11/03 : Achat à crédit d’un photocopieur pour 1080 € HT avec une remise de 180 € (Facture A3). 12/03 : Le photocopieur acheté

« La maison du bon linge » 1. À partir de l’annexe 1, enregistrer au journal les factures et le règlement du client « La maison du bon linge ». 05-oct 411 Client 1 314,11 701   Vente de produits finis   1 068,75  44571 TVA collectée 215,36  7085 Port facturé 30,00 (facture n° 21 462) 15-oct 701   Vente de produits finis 190,00 44571