Gareth Bale

abréviations………………………………………………………………… Introduction générale I/ Première partie : Mesure et maîtrise du risque opérationnel Chapitre1 : Maîtrise des concepts et du contexte réglementaire Section 1 : La réforme Mc DONOUGH/BALE II………………………………...11 Section 2 : Rappel du calendrier de Bâle………………………………………..26 Section 3 : Les différentes catégories du risque opérationnel………………..27 Section 4 : Les pratiques de saine gestion des risques opérationnels……....30 Section 5 : Les différentes approches du calcul des

d'information a apporté un souffle nouveau à la gestion du risque en général, et à celle du risque opérationnel en particulier. En effet si la gestion de celui-ci a été négligée par le passé (par exemple omit des premières recommandations prudentielles de Bâle), elle a fait l'objet dans la dernière décennie d'avancées significatives s'appropriant ses propres outils de mesure et ses propres procédures de contrôle, à l'instar du risque de crédit et du risque de marché. Nous tenterons dans cet exposé d'aborder

réglementaire européenne du monde de l'assurance. Dans la lignée de Bâle II, son objectif est de mieux adapter les fonds propres exigés des compagnies d'assurances et de réassurance avec les risques que celles-ci encourent dans leur activité. Dans le mouvement de la redéfinition de la marge de solvabilité en fonction des risques pour l'ensemble des risques financiers, après la banque et la mise en place de la directive CRD (liée à l'accord Bâle II), c'est au tour de l'Assurance de voir sa réglementation

réglementaire approprié, ainsi que des systèmes d’analyse, de mesure et de maîtrise de risque. L’exigence d’un contrôle prudentiel adéquat est devenue une préoccupation majeure sur le plan national et international. Ainsi, et dès 1988, le comité de Bâle a exigé un ratio de solvabilité international (le ratio Cooke). Ce ratio est destiné à compléter les normes réglementaires nationales: coefficient de liquidité, ratio national de solvabilité, division des risques... Ce corpus prudentiel assure la

source de financement. Les avantages offerts par cette technique sont les suivants : * Détournement des besoins prudentiels en fonds propres. La titrisation peut être interprétée comme une réponse au ratio McDonough imposé par le comité de Bâle. En effet, la titrisation permet aux établissements bancaires de mieux satisfaire aux exigences prudentielles et comptables requises par les autorités de tutelle. Ces dernières exigent que, pour tout établissement bancaire international, les fonds

sollicitant ou bénéficiant d’un prêt. Une disposition indispensable, selon Jean-François Roubaud, le président de la CGPME, pour accroître la transparence dans la relation entre les banques et les PME. «Depuis la réforme des ratios prudentiels introduite par Bâle II, les entreprises se voient attribuer une note individuelle par les banques, en fonction du risque de crédit qu’elles présentent, explique-t-il. Les établissements de crédit peuvent se référer à la cotation de la Banque de France, mais la plupart

d'un certain ratio d'endettement par rapport au montant réellement en caisse (monnaie centrale et monnaie fiduciaire). Ce ratio était le ratio de Cook et il était fixé à 8% pour toutes les banques et tous les crédits accordés. Depuis les accords de Bâle II, ce ratio est variable - bien souvent en dessous de 8% - c'est le ratio McDonough. Le calcul de ce ratio "McDonough" occupe une bonne partie des projets d'une banque. Sur wikipédia, vous pourrez lire à propos du ratio de McDonough qu'il est plus

INCREMENTAL RISK MODEL Projet de transposition des recommandations du Comité de Bâle à la CDG CAPITAL Ghita JAZOULI Mai 2010 1 Résumé du travail A la lumière des événements déclenchés par la crise financière mondiale, le Comité de Bâle pour la Supervision Bancaire a effectué une troisième proposition concernant l‟introduction d‟une charge supplémentaire pour se prémunir contre les risques incrémentaux. L‟objectif d‟une telle proposition étant la capture des risques de migration et de défaut portés

Bâle II Les normes Bâle II (le Nouvel Accord de Bâle) constituent un dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender les risques bancaires et principalement le risque de crédit ou de contrepartie et les exigences en fonds propres. Ces directives ont été préparées depuis 1988 par le Comité de Bâle, sous l'égide de la Banque des règlements internationaux et ont abouti à la publication de la Directive CRD. Les normes de Bâle II devraient remplacer les normes mises en place par Bâle I en 1988 et

le risque juridique. Par rapport aux deux types de risque qui viennent d’être cités, le risque opérationnel est un domaine relativement nouveau mais il fait l’objet d’une exigence de fonds propres dans le nouveau ratio de solvabilité du comité de Bâle (qui sera abordé dans la partie suivante) et engendre directement ou indirectement l’insuffisance de fonds propres des établissements de crédit. A côté de ces trois types principaux de risques qui peuvent conduire un établissement de crédit à