Ijara

nouveaux produits bancaires conformes à la Charia dés le mois d'octobre 2007, cette annonce a été faite par le wali du Bank Al-Maghreb Abdellatif Jouahri lors d'une conférence de presse tenue à Rabat mardi 23 Mars 2007. L'introduction de ces produits « "Ijara", "Moucharaka" et "Mourabaha" » devrait permettre d'élargir la gamme de services bancaires et de contribuer à une meilleure bancarisation de l'économie », a relevé M. le wali dans une déclaration publié par l'agence de presse MAP. Il a aussi souligné

ECH-CHOUITER 1 C.N.E. 93.91792246 La finance islamique Chapitre I : Principes et fonctionnement de la finance islamique 1/-Les techniques du système bancaire islamique: Le produit Mousharaka Le produit Mourabaha Le produit Moudharaba Le produit Ijara Le produit Salam Le produit Al Istisnaâ 2/ - Les secteurs d’intervention 3/ - Les problématiques Chapitre II: ouverture du marché marocain sur les produits islamiques 1/ - Cadre réglementaire et organisationnel 2/ - Présentation des produits

Murabaha, Sukuk Ijara, Sukuk Salam…). Concernant les opérations de refinancement, on distingue la titrisation Murabaha et la titrisation Ijara. Contrairement aux opérations de financement, ici les actifs préexistent aux titres. Le montage est la suivant : une entreprise consulte sa banque d’affaires pour réaliser une opération de titrisation, des actifs sont alors identifiés. La société crée un SPV et cède ses actifs. S’ensuit une émission d’obligations (Sukuk Murabaha ou Ijara) par le SPV destinés

et l’acheteur du bien de la manière suivante : - Ijara : L’Ijara est une transaction par laquelle une partie (le bailleur) autorise une autre partie (le preneur) à utiliser un bien moyennant paiement d’une redevance locative. Comme dans le cadre d’une transaction traditionnelle, il existe deux types de crédits-bails : le crédit-bail de financement et le crédit-bail d’exploitation. Dans le cas d’un crédit-bail de financement (Ijara wa Iqtina ou Ijara Muntahiya bi Tamleek), le preneur prend un engagement

finance islamique en instruments a donné lieu à l’apparition de produits et concepts qui lui sont spécifiques. On distingue d’un côté les instruments de financement dont on cite essentiellement « Al Mourabaha », « Al Salam », « Al Istisnaa », « Al Ijara », et d’un autre côté les instruments participatifs tels que « Al Moudharaba » et « Al Moucharaka ». On présentera également deux concepts qui concernent les institutions financières islamiques non bancaires qui sont : « Al Sukuk » et « Al Takafoul

FINANCE ISLAMIQUE AU MAROC : 1. La finance islamique au Maroc: Demande vs Offre : Offre : * Introduction de produits islamiques (dit alternatifs) par les banques marocaines en 2008 en direction des particuliers. * Produits restreints : Ijara, Mourabaha et Moucharaka uniquement. * Contraintes en matière de communication (interdiction d’utiliser l’adjectif islamique). * Réglementation restrictive : Aucun établissement spécialisé dans ce genre de produits, restriction sur la communication…

Parmi les nombreuses techniques de finance islamiques le Maroc a choisi celles qui ont plus d'envergure et de succès dans le monde financier à savoir Ijara", "Moucharaka" et "Mourabaha" agrée par le fameux «The Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions», institution basée à Bahreïn, qui compte 130 membres, représentant 29 pays, organisme à but non lucratif connu dans le monde de la finance islamique, pour la consultation et l'orientation dans tous ce qui est liée aux

finance islamique en instruments a donné lieu à l’apparition de produits et concepts qui lui sont spécifiques. On distingue d’un côté les instruments de financement dont on cite essentiellement « Al Mourabaha », « Al Salam », « Al Istisnaa », « Al Ijara », et d’un autre côté les instruments participatifs tels que « Al Moudharaba » et « Al Moucharaka ». On présentera également deux concepts qui concernent les institutions financières islamiques non bancaires qui sont : « Al Sukuk » et « Al Takafoul

rentabilité de l’investissement. La morabaha fait partie des contrats les plus utilisés par les banques à cause de ces avantages. Ainsi dans la deuxième partie de notre travail nous allons voir en détail ce produit et d’autres tel que le contrat salam, ijara, istisna, appartenant eux aussi à la deuxième catégorie. Introduction La famille islamique appartient à un concept plus large de l’économie qui est la doctrine économique islamique qui comme toute autre doctrine (capitalisme, socialisme) diffère

demanière diffère, alors quela livraison est immédiate.La date de paiement ainsique le prix sont connus etacceptes a l’initiation ducontrat par les deuxparties.C’est l’oppose du contrat Salam vu précédemment. | Correspond a une Vente àcrédit. | Ijara / Ijara Wa Iktina | C’est un contrat de location. Un bien est acquispar la banque auprès d’un fournisseur. La banque le loue à l’entrepreneur et lecoût de location plus lamarge sont échelonnés surtoute la période du bail.La variante Wa Iktinapermet a l’entrepreneurd’acquérir