Journal De Caisse

opérations soient enregistrées conformément à la loi. Ces opérations sont enregistrées dans les journaux auxiliaires qui permettent, après les avoir saisies, d’avoir tous les documents comptables dont la tenue est obligatoire. d/ Service informatique : Il est en collaboration avec le service comptable, car il a pour mission principale la saisie des écritures comptables, le tirage des journaux, des grands-livres, des balances et des bilans e/ Service archivage : Où on trouve tous les documents

classeurs sont affectés au client. - Le classeur vert contient toute la comptabilité (vente, achat, banque, caisse, bordereaux de cotisations personnelles et « Assurance », bordereaux fiscaux). - Un classeur orange centralise les documents juridiques (Assemblées générales,…). - Un classeur jaune garde un double des fiches de salaire et des bordereaux Urssaf, Assedic, Caisse de congés payés,…, les originaux étant envoyés au client. - Un classeur gris où sont conservées les formalités

opérations quotidiennes puisqu’il est en relation avec les autres services son rôle principal : * L’état de synthèse (suivent le mode normal pendant une période déterminé) * L’enregistrement des opérations journalières dans les journaux (achats, ventes, banque, caisse …..)a partir des différents pièces comptable de travail (facture, effet de commerce ….), par logiciel sage sari comptable 100 * La vérification, l’organisation, le classement et l’enregistrement (bon de livraison, bon de commande

comptabilité :......................................................................P 6 B.La0méthode0de0travail0au0sien0de0fiduciaire..................P 8 I. Les services de fiduciaire.................................................P 9 II. a saisie de journal............................................................P 9 III. La balance.......................................................................P 10 IV. Le bilan...........................................................................P

effectue est le contrôle de l’encaisse. Cette opération doit s’effectuer avant l’ouverture du guichet, soit en fin de journée, après la fermeture ou selon l’heure d’arrivée de l’auditeur. En présence du responsable du guichet ou de caisse, il procède à l’arrêté de la caisse. Il compte les liquidités, en faisant les décomptes selon les valeurs des billets et des pièces, tout en enregistrant les montants sur le formulaire « Fiche de contrôle de l’encaisse[2] ». 3.3.2.1.2.2. Rapprochement

intra, banque, caisse et autres).Tenue des journaux  et comptabilisation des factures de ventes ou d'achats.Lettrage et analyse des comptes. | Domaine Fiscal | Calcul de la déclaration de TVA.Réalisation de déclarations de TVA . | A) Saisies d'écritures comptable: 1) Les Journaux : - Un journal auxiliaire d’achat permettant d'enregistrer toutes les charges de l'entreprise tel que les achats de matières premières, de charges de personnel, etc. - Un journal auxiliaire de

permettre aux collaborateurs de s’informer sur le client d’un autre en son absence, ou bien de corriger des erreurs de saisie, ou encore plusieurs collaborateurs peuvent travailler sur le même dossier, par exemple, le comptable saisie sur les différents journaux et même temps la responsable de la paie travaille sur le même dossier. 4 photocopieuses (Fax et imprimantes)

sur achats peuvent être comptabilisés par nature avant leur transfert en stocks par le crédit du compte «79 Transferts de charges». Exemple : payé 1.000 D de transport sur achats en espèces : 1er temps : 1 6241 Transports sur achats 1.000,000 5411 Caisse 1.000,000 Payé transport sur achat 2ème temps : 2 31-32-37 Comptes de stocks 79 Transferts de charges Incorporation des frais accessoires sur achats en stocks 1.000,000 1.000,000 Le compte «79 transferts de charges» permet de conserver les charges

anonyme Géoloc Pro DOSSIER 3: PRODUCTION DE L'INFORMATION FINANCIÈRE (21 points) Le sujet comporte les annexes suivantes : p.l p.2 p.3 et 4 p.5 p.6 p.7 p_/7 DOSSIER 1 : Annexe 1 : Factures d'achat de décembre 2013. Annexe 2 : Extrait de la feuille de caisse de décembre 2013 Annexe 3 : Informations et pièces justificatives -inventaire 2013 Annexe 4 : Extrait du grand livre au 31/12/2013 (avant inventaire) DOSSIER 2 : Annexe 5 : Extrait de la déclaration de TVA CA12 2013 Annexe 6 : Extrait de la balance

correspondance avec le compte Factures à établir pour les prestations Média et Production. 6. A partir des relevés bancaires, sélectionner des montants importants et s’assurer du rattachement de la dépense à l’exercice concerné. 7. A partir des journaux d’achats de l’exercice suivant sélectionner quelques opérations et vérifier leur rattachement à l’exercice correspondant. 8. Conclure. 9. Fournisseurs – factures non parvenues : 9.1. Obtenir l’analyse du compte au 30/09/2004 et vérifier que