Journal De Caisse

bancaires, relevés de caisse, imprimés sociaux… uments dans les classeurs correspondants Tri des documents réceptionnés: En fin d’exercice, on clôture les comptes et on établit le bilan de l’entreprise. En fonction de l’activité comptable, sociale ou fiscale du client. (Classement par mois dans l’ordre décroissant) Documents comptables Documents sociaux et fiscaux Enregistrements des opérations dans le logiciel comptable selon le journal : (achats, ventes, banque, caisse, OD) Etablissements

sa comptabilité. Mais si aucune saisie n’a été faite après la fin de l’exercice du client, nous devons avoir en notre possession toutes les factures d’achats et de ventes que ce dernier a réalisé au cours de l’exercice ainsi que ses mouvements de caisse (la plupart du temps inscrits sur un cahier). Le client doit également nous faire parvenir ses différents relevés bancaires ainsi que ses chéquiers et ses bordereaux de remise de chèques. Pour finir nous devons avoir à disposition les bulletins de

| |(factures, relevés fournisseurs, factures intra, banque, caisse et | | |autres). | | |(Tenue des journaux  et comptabilisation des factures de ventes ou | | |d'achats

Comptable Classement des documents comptables suivant leurs natures (factures, relevés fournisseurs, factures intra, banque, caisse et autres). Tenue des journaux  et comptabilisation des factures de ventes ou d'achats. Lettrage et analyse des comptes. Réalisation d'un Bilan. Edition et impression du grand livre de clôture, des journaux, de la balance, et des journaux centralisateurs. Mise à jour des immobilisations. Domaine Fiscal Calcul de la déclaration de TVA. Réalisation de déclarations

Cette section entretient quatre journaux auxiliaires : - Le Journal des Achats - Le Journal des Ventes - Le Journal des Opérations Diverses Générales (O.D.G) - Le Journal des Opérations Diverses Analytiques (O.D.A) - Le journal des achats enregistre tous les achats de la régie effectués pendant l’exercice (achats en eau, électricité, équipements, travaux etc.). - Le journal des ventes recense l’ensemble des ventes en eau et électricité. - -- Le journal des Opérations Diverses Générales

L’ORDRE DE LA BONNE GESTION ET LE CONTROLE TOTAL DU CABINET. II-SERVICE JURIDIQUE.IL EST CHARGE DE CREER DE NOUVELLE E/SES QUELQUE SOIT SA FORME JURIDIQUE. III-SERVICE COMPTABILITE IL EST CHARGER DE PASSATION DES ECRITURES COMPTABLES DANS LES JOURNAUX AUXILIAIRES ET DE L’ETABLISSEMENT DE LA TVA. VI-STAGIAIRES STAGIAIRES QUI PROVIENNENT DE L’ISIAG IV. L’ACTIVITE FIDUCIAIRE EDAKHLA EST CHARGEE À ACCORDER DES CONSEILS JURIDIQUES ET FISCAUX

enregistrées en comptabilité - Que les disponibilités sont évaluées et comptabilisées conformément au PCN METHODOLOGIE AUDIT INTERNE • Obtenir un détail de compte par banque et par caisse et pointer les montants apparaissant au bilan avec le grand livre, les journaux de banque et de caisses. • Vérifier qu’il n’y a pas de compensation entre les soldes débiteurs et créditeurs. • Vérifier les états de rapprochement des banques en : o Pointage du solde dans les registres

dans des registres ou livres comptables et/ou sur supports informatiques.  Opérations : tous les faits qui modifient le patrimoine de l’entreprise. Exemples :  Achat et vente de marchandises.  Paiement des créanciers.  Prélèvement dans la caisse.  Emprunts.  Patrimoine : le patrimoine d’une entreprise est constitué par ses avoirs et ses créances (ce qu’elle possède) et par ses dettes (ce qu’elle doit).  Résultat : il peut être positif (bénéfice) ou négatif (perte). Cette technique

le Système Minimal de Trésorerie (SMT) destiné aux très petites entreprises. Le SMT, qui est une comptabilité de type recettes-dépenses, déroge aux principes et fait l’objet d’une plaquette publiée à part. Au total, le Système comptable publié au journal officiel de l’OHADA s’articule avec forces en différentes parties qui sont : * Le dispositif juridique relatif au droit comptable, * La terminologie, * Les états financiers, * Le plan de comptes, * Les tableaux de correspondances

sauvegarde est alors conservée dans un coffre fort. Au niveau administratif le magasin utilise différents logiciels : * Office (Word, Excel, etc.…) * GDAM logiciel de comptabilité spécifique à Intermarché * Mercalys logiciel de gestion des caisses * Principe ++ logiciel de gestion des moyens de règlements Ixxxx xxxxx xxxxx Le cabinet dispose d’un poste par collaborateur soit 50, selon leur mobilité il y a des pc portables et des terminaux passifs. Entre les différents services