Optimiser La Transmission Du Patrimoine

SEPTEMBRE 2012 Le métier de Conseiller en patrimoine dans les banques Frédéric François-Marsal Consultant en gestion de patrimoine et ingénierie financière Ancien directeur du CESB gestion patrimoine TABLE DES MATIERES INTRODUCTION ..................................................................................................................................... 7 I. LE PORTRAIT SOCIO-DEMOGRAPHIQUE DES CONSEILLERS EN PATRIMOINE ............. 11 II. LES DIFFERENTS EMPLOIS

avantages 6 2-Les inconvénients 6 Section 2. La SCI : un outil de gestion patrimoniale pour le chef d'entreprise 7 1-Les liens entre la SCI et l'entreprise 7 2-L'opportunité de la SCI pour préparer une transmission 8 3-Peut-on utiliser la SCI pour sécuriser le patrimoine ? 8 4-Peut-on utiliser la SCI pour un cautionnement ? 9 PARTIE 2 : LES CARACTERISTIQUES ESSENTIELLES DE LA SOCIETE CIVILE A NE PAS NEGLIGER. 10 Section1. La caractéristique essentielle de la constitution

collaborateur comptable. Lors de la vie d’une entreprise, un entrepreneur cherche à créer de la valeur avec son outil professionnel de manière à assurer la pérennité de son entreprise. Mais, il doit également penser à protéger et faire fructifier son patrimoine privé. Parmi les multiples décisions qu’un entrepreneur est amené à prendre dans l’exercice de ses fonctions figure la nécessité de définir une stratégie d’organisation de l’immobilier professionnel de son entreprise exploitante. En effet, la maîtrise

2- Respecter les exigences de sécurité des biens et des personnes3- Respecter les obligations administratives et les responsabilités découlant de la collectivité. 4- Avoir une connaissance optimum du patrimoine existant en vue d’une gestion performante.5- Optimiser les couts d’exploitation du service et les consommations de l’énergie. 6- Réduire 40% de consommation de l’énergie. 7- Obtenir un taux disponibilité de 90% 8- Instaurer une gestion permettant de limiter

INTRODUCTION Qu'il s'agisse de valorisation d'un actif financier ou immobilier, d'optimisation fiscale, de financement d'un projet, de transmission de patrimoine, les évènements sont nombreux pour faire appel à un professionnel du conseil en gestion patrimonial. L’expert-comptable doit se positionner sur ce marché pour d’une part rendre fidèle sa clientèle et répondre à une demande de plus en plus croissante,due à une sophistication des produits, une complexité des marchés financiers et une évolution

La SCI en un coup d’œil La Société Civile Immobilière (SCI) est un outil privilégié de gestion du patrimoine immobilier. Subordonnée à des formalités d’immatriculation et de statuts, une SCI est une société avec une existence juridique propre. À ce titre, elle est dotée d’un objet social déterminé par les associés, en rapport avec un bien immobilier. La SCI permet le développement du patrimoine immobilier et sa bonne gestion. Qu’est-ce qu’une SCI ? Une Société Civile Immobilière (SCI) est une

gestion de patrimoine tant au niveau de l'optimisation de la fiscalité, que de la prévention d'éventuels litiges familiaux qui peuvent découler d'une mauvaise préparation. En effet la loi permet, dans une certaine mesure, d'aménager les règles de succession en vue d'avantager certains héritiers ou protéger davantage son conjoint. Cela dépend de la situation familiale et des objectifs recherchés. Il est également légitime de vouloir réduire le coût fiscal d'une transmission de patrimoine, notamment

Guide de la transmission réalisé par BDO Sarl et l'Agence Nationale pour la Promotion de la PME (ANPME) es entreprises Transmission d COMMENT S’Y PRENDRE > Comprendre la transmission en 20 questions >Témoignages de patrons d’entreprises Guide de la transmission des entreprises familiales a transmission d’entreprises constitue à l’heure actuelle une problématique d’envergure au Maroc. Par transmission, on entend la cession de la propriété de l’entreprise, c'est-à-dire le pouvoir décisionnel

contrôler , de structurer le capital et d’organiser sa transmission . L’ingénierie financière est donc l’instrument de la stabilité du pouvoir , condition nécessaire à l’exercice d’une bonne gestion et à la pérennité de la personne morale . Les opérations de l’ingénierie financière sont donc celles qui touchent de près ou de loin au capital , à son organisation , sa structure et sa transmission 5. Les étapes d’une mission d’ingénierie financière :

contrôler , de structurer le capital et d’organiser sa transmission . L’ingénierie financière est donc l’instrument de la stabilité du pouvoir , condition nécessaire à l’exercice d’une bonne gestion et à la pérennité de la personne morale . Les opérations de l’ingénierie financière sont donc celles qui touchent de près ou de loin au capital , à son organisation , sa structure et sa transmission 5. Les étapes d’une mission d’ingénierie financière :