Procedure Comptable Factures Fournisseurs

CAHIER DE PROCEDURES COMPTABLES ET ADMINISTRATIVES Convention cadre des centres sociaux des Bouches du Rhône 1 – Comptabilité d’engagement _______________________________________1-1 I. Les factures fournisseurs II. Les subventions III. Les adhésions IV. Les exceptions 2 – Classement et archivage __________________________________________2-1 3 – Les subventions ___________________________________________________3-1 I. Subvention de fonctionnement II. Subvention d’investissement III. Subvention

(1) AMF Contrôles particuliers (commission de contrôle des assurances, …) État (Cour des Comptes, Inspections, …) Entreprise Supervision permanente par le chef comptable (1) Conseil d’administration (1) Inspection du travail Missions d’audit opérationnel de l ’auditeur interne Banquiers, (1) clients, fournisseurs… Assemblée générale des actionnaires (1) INCLUANT OU POUVANT INCLURE UNE MISSION CCA audit 28 /09/2013 DE CONTRÔLE INTERNE 4 2 29/08/2013 1.1. Définition

PROCEDURE DE REDACTION D'UN MANUEL DE PROCEDURE CHAPITRE 2 : METHODOLOGIE D’ELABORATION  D’UN MANUEL DES PROCEDURES SECTION 1 : SYSTEME DE CONTROLE INTERNE L’évaluation du contrôle interne est au cœur de la mission d’élaboration du manuel de procédures. Elle évalue le respect des principes généraux de contrôle interne, les critères de références relatives aux procédures et le degré de séparation des tâches. 1.1     Définition du contrôle interne Le système de contrôle interne est l’ensemble

ETUDE ET ANALYSE DES ACTIVES A CARACTERES PROFESSINNELS I. La saisie des écritures d’achats et ventes Procédure : Tout d’abord, quand le comptable me donne les factures d’achats d’achat et de vente, je dois les classer par mois pour faciliter la saisie. Ensuite je dois classer les tickets d’essence de restauration ou de parking par mois, ils sont environ une vingtaine par dossiers clients. Je les agrafe sur des feuilles blanches pour éviter de les perdre. Je peux enfin commencer le

documents commerciaux Lors des opérations d’achat, les entreprises sont amenées à utiliser des documents de commande, de réception et de facturation. a. Les documents de commande La commande est un ordre par lequel le client demande à un fournisseur la livraison d’un bien ou la prestation d’un service. Dès que le client et le vendeur se sont mis d’accord sur la chose et le prix, donc dès l’échange des consentements, la vente est valable même s’il n’y a pas eu livraison du bien ou paiement de

lors des différents suivis. Nous tenons à remercier tout particulièrement et à témoigner toute nos reconnaissances à Mme N’bou, chef de la division comptable et financière, Mme Loubna ABJAOUI, Mr Hassan OUKTOUK, Mr Mohammed Amine RAHIMI, Mr Mohamed AIT EL CADI, Mr Bouhia Mohmed, Mr Mohamed SAJID ainsi que tout le personnel de la division comptable et financière pour l’expérience enrichissante et pleine d’intérêt qu’elles nous ont fait vivre durant la période de stage au sein de la régie autonome

INTRODUCTION En 1ère année de BTS CGO, il m’a été demandé de faire un stage d’une durée de 5 semaines, j’ai donc choisi de le réaliser au sein d’un cabinet comptable afin de mieux appréhender l’ensemble des travaux comptables. J’ai effectué mon stage du 16 mai au 17 juin 2011. Tout au long de mon stage, j’ai découvert la gestion et le travail au sein d’un cabinet. Durant le stage, j’ai réalisé différentes tâches sur plusieurs dossiers clients. Chaque dossier client est intéressant

maintenir l’activité de l’entreprise sans arrêt et sans rupture. Le service magasin contient certains dépôts : Dépôt d’emballages, Dépôt des matières premières et Dépôt de Fourniture de bureau et pièces d’entretien. La gestion par dépôt suit la procédure du classement d’après l’article et la nature du produit. La gestion par famille regroupe les articles de même nature et de même critère. La gestion par code d’article chaque article a son code identifiant suivant le classement

la société Sérima de la façon suivante: I - Fiche Signalétique II - Historique III - Organisation IV - Domaine d’activité La deuxième partie sera consacrée à la description des procédures suivies au sein du service Comptable et à mon expérience professionnelle comme suit : I- Le Cadre du stage II- L’affectation et les tâches réalisées 1ère Partie : PRESENTATION DE SERIMA 1. Fiche Signalétique : Raison sociale | Société d’Etudes

les meilleures conditions. Principalement, Christelle ABALEA, responsable comptable, ma tutrice durant ces 8 semaines passées au sein du Groupe TANGUY. Elle m’a accompagnée tout au long du stage et m’a beaucoup appris sur la comptabilité. Je la remercie pour la confiance qu’elle m’a accordée, en me donnant des missions aussi enrichissantes que variées. Je tiens également à remercier l’ensemble du service comptable pour leur écoute et leur bienveillance. Grâce à eux, j’ai pu mettre en application