Rapport De Stage Budget De Trésorerie

Tm Rapport de Stage de Fin d’Études ESTM Le stage et toujours un bon exercice pour le stagiaire qui porte une entrée correcte et réussie dans la vie active ,il présente plusieurs avantages, le stagiaire peut confronter ses connaissances théoriques avec des situations réelles. C’est une façon de juger l’efficacité de la formation reçue. Il permet également de s’adopter à la vie professionnelle, d’acquérir de l’expérience et

Avant d’entamer ce rapport, je tiens à remercier la société de l’électricité Tunisienne De l’électricité et de gaze district Bizerte qui ma donné l’occasion de participer dans la vie professionnelles ainsi que mes assistants : Mme Sonia, Mme Amel, Mr. Mohamed el yakoubi, Mr. Ridha Guarci ET Mr. Mosbeh El Amraoui. Je suis extrêmement honoré par le déroulement démon stage Durant un mois au sein de la S.T.E.G. Tout c’est très passé dans une ambiance chaleureuse et de condition favorables

/ 2009 REMERCIEMENT D’avantage j’aimerais bien remercier Monsieur le Directeur de l’établissement al Omrane « Khatib El Hbil» qui m’a accordé un stage au sein de son établissement. Egalement je tiens à remercier « Mme sabti » et  « Mr gouil » « Mr TINDOUFT » qui m’ont encadré pendant la période de stage. Et je tiens aussi à remercier la direction de Sup de Co Marrakech qui m’ont orienté et aidé à réussir ce modeste travail. DEDICACE

du respect et de l’application des procédures, lois et règlement en | | |vigueur par les services et directions, s’assurer de la sécurité du personnel et des locaux, à | | |établir des rapports mensuels, des missions d’audit, de suivre les comptes interne et ceux des | | |correspondants, de faire la situation des suspens et les justificatifs, faire des investigations,| | |de veiller

13DEUXIÈME PARTIE: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE DANS UNEENTREPRISE : CAS DE LA SISEP 18CHAPITRE 1: LA TRÉSORERIE DANS L'ENTREPRISE 19I - LE BUDGET DE TRÉSORERIE 19II - LES SOURCES DE FINANCEMENT DE LA TRÉSORERIE 28III - LES MOUVEMENTS DE LA TRÉSORERIE 31IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47CONCLUSION 61BIBLIOGRAPHIE

[pic] Effectué au sein de la division financière Comptable et Contrôle budgétaire [pic] [pic] REALISE PAR : Hassan ZAIDOUNI ENCADRER PAR : Mr ZAGHROUTI Noureddine PERIODE DE STAGE : du 28/02/2008 au 23/03/2008 [pic] A mon encadreur de rapport Monsieur ZAGHROUTI Noureddine Chef de la DFCCB. Je suis particulièrement touché par la spontanéité et la gentillesse Avec la quelle vous avez accepté d’encadrer ce travail Votre grande compétence

INTRODUCTION GENERALE Afin de valider mon année de Licence en Comptabilité, j’ai effectué un stage d’une durée de 3mois, allant du 03 Février au 30 Avril au sein du Cabinet d’Expertise Comptable « Mozaiss Consulting ». A cet égard, j’ai eu l’occasion de mettre en application mes connaissances théoriques au domaine de la comptabilité et de la fiscalité ; Cela m’a permis de m’approcher du côté réel de la comptabilité des Entreprises Tunisiennes, ainsi que de ses procédures juridiques

ADAA Lycée Jean Mermoz 4 impasse Félix Chedin 4 allée des Colleges 18000 Bourges 18000 Bourges Etude à caractère professionnel « LES BUDGETS » Baccalauréat professionnel comptabilité Préparer par : Session: Juin 2012 SOMMAIRE | I. Fiche d' identité de l' entreprise A. Les Coordonnées de l' entreprise B. Le personnel L' etude de cas A. Caractéristique d'un budjet B. Moyen et outils mise en œuvre La relance client La vérification

PARTIE: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE DANS UNE ENTREPRISE : CAS DE LA SISEP 18 CHAPITRE 1: LA TRÉSORERIE DANS L'ENTREPRISE 19 I - LE BUDGET DE TRÉSORERIE 19 II - LES SOURCES DE FINANCEMENT DE LA TRÉSORERIE 28 III - LES MOUVEMENTS DE LA TRÉSORERIE 31 IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41 V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42 CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44 I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44 II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47 CONCLUSION 61 BIBLIOGRAPHIE

apporté et pour le temps qu’ils m’ont consacré tout au long de cette période, sachant répondre à toutes mes interrogations. Je remercie également M. BOUASABAH, mon professeur, pour l’encouragement et les conseils qu’il m’a donné tout au long de mon stage. Enfin, je tiens à témoigner toute ma reconnaissance à tout les membres de la division finance, comptabilité et contrôle budgétaire , pour l’expérience enrichissante et pleine d’intérêt qu’elles m’ont fait vivre durant ces 30 jours au sein de Marsa