Rapprochement Bancaire

chèque - Types de chèques utilisés : • Un seul type de cheque est utilisé par la société pour réaliser les paiements, il s’agit d’un chèque barré. Ce type de chèque ne peut être encaissé que par une banque et inscrit au crédit d’un compte bancaire. - L’établissement du chèque : Les procédures utilisées au niveau de la société pour l’établissement des chèques sont confiées au trésorier et comportent les étapes suivantes : • Mentionner le nom du bénéficiaire nommément

DE RAPPROCHEMENT I- LE RELEVES BANCAIRE Durant mes 8 semaines en entreprise j’ai effectué la saisie du journal de banque à partir du relevé bancaire. Le relevé bancaire est un document écrit envoyé régulièrement par la banque à son client. Il récapitule les opérations débitrices et créditrices que nous avons effectuées depuis le dernier relevé et indique le solde provisoire de notre compte. Les entrées d’argent sont inscrites dans la colonne crédit de notre relevé de compte bancaire.

SARL CORTEXles opérations du mois d’octobre 2009. DOSSIER 2 - ÉTAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE M. Belin vous propose d’effectuer l’état de rapprochement du mois d'octobre 2009. L’entreprise CHAMP’EST détient son compte courant au LCL (compte 512 - Banque LCL). Travail à faire 1. Rappeler l’intérêt d’effectuer un état de rapprochement bancaire. 2. A l’aide de l’annexe 2, présenter l’état de rapprochement bancaire au 31 octobre 2009 (annexe A à rendre avec la copie). 3. Comptabiliser

................................................................... 2 points Dossier 2 (28 points) 1. Calcul des soldes et leur nature .............................................. 4 points 2. État de rapprochement ............................................................... 8 rapprochements .............................................................................. Totaux et soldes................................................................................. Présentation ............

ETUDIEE 1-LE CLASSEMENT 1-1 LES FACTURES FOURNISSEURS 1-2 LES DOCUMENTS FISCAUX ET SOCIAUX 1-3 LES FACTURES DE VENTES 1-4 LES RELEVES DE COMPTE BANCAIRE 2-LES MAQUETTES 3-LA SAISIE COMPTABLE 3-1 SAISIE DES FACTURES D’ACHATS 3-2 SAISIE DES FACTURES DE VENTES 3-3 IMMOBILISATION 3-4 LES TÂCHES SOCIALES 3-5 LES CHARGES FISCALES 3-6 L’ETAT DE RAPPROCHEMENT CONCLUSION INTRODUCTION Durant ces deux années de terminale BAC PRO Comptabilité j’ai réalisé deux stages : celui de cette année a duré huit

bordereaux de remise en banque, le plus souvent on est réglé par chèque ou par virement (selon le client). En cas d’un virement, je vérifie le relevé bancaire afin de m’assurer du bon montant et de la date d’envoie. Je récupère la facture correspondante et j’inscris la date de virement afin d’avoir une trace lors du rapprochement bancaire en fin de Mois. Après avoir détaché le ou les chèque(s) du bordereau de remise en banque, j’agrafé la ou les facture(s) qui correspond au bordereau de

saisir les devis ni les bons de commandes et ni les bons de livraisons. Compte Libellé Débit Crédit 6… Charge HT 44566… Tva déductible TVA 401… Fournisseur TTC Saisie de la banque : Chèque, Virement, Prélévement, Carte bancaire : Journal BQ Compte Libellé Débit Crédit 401 ou Fournisseur X 404 ou Fournisseur immo X 431 ou URSSAF X 44581 ou Acompte TVA X 447 ou Etat, Impôt et taxe X 512 Banque X Il faut demander au client les souches

mois en général, un état de rapprochement pour réaliser la concordance entre les soldes exacts des deux comptes : le compte « banque » dans l’entreprise et le compte « entreprise » à la banque. 2°) Enregistrement dans les comptes de l’entreprise des écritures relatives aux opérations nouvelles reportées dans le compte 512-banque. 7.2. Principes du rapprochement bancaire. Schéma récapitulatif des étapes du rapprochement bancaire : 1. Pointage relevé de

service est composé de 2 collaborateurs : Madame Foret Fabienne et Madame Poret Delphine. J’ai pu acquérir de l’expérience grâce à la pratique, en effectuant différentes tâches comme des enregistrements dans des journaux, des lettrages, des rapprochements bancaires… et ceci sur différents clients (donc différentes méthodes pour aborder les tâches ou les difficultés rencontrées). J’ai choisi d’expliquer : « Le Suivi d’un Dossier Client ». Cette tâche semble fastidieuse, mais elle est indispensable

5 BANQUES : Rapprochement bancaire I- Etablissement du rapprochement 1 Relevé de comptes 2 Relevé de comptes 3 Procède à la saisie des relevés à travers le menu « Saisie des relevés bancaires » ACF ACS Relevé de comptes 1 DAF CC S’assure que le solde du relevé précédent correspond au report de solde du relevé qu’il vient de recevoir Banques Edite le Grand livre des comptes à travers le menu « Grand livre général » Effectue le rapprochement bancaire de tous les comptes