Reporting De Trésorerie

commercial 43 • Commercial 45 Marketeur marchés/produits Marketeur opérationnel 47 49 Vente Marketing • • 7 FINANCE 51 Achats • Acheteur 53 Comptabilité • Comptable 55 Gestion de trésorerie/placements • Chargé de trésorerie et de placements 57 Gestion immobilière • Chargé d’investissements et de patrimoine immobilier GESTION 59 61 Prévoyance • • • • • Gestionnaire de contrats collectifs Gestionnaire de contrats individuels

ROYAUME DU MAROC *-*-*-*-* HAUT COMMISSARIAT AU PLAN *-*-*-*-*-*-*-* INSTITUT NATIONAL DE STATISTIQUE ET D’ECONOMIE APPLIQUEE Projet de Fin d’Etudes ***** Conception d’un reporting financier et stratégique Pour une banque d’investissement ‘‘holding’’ Sous la direction de : M. Salaheddine EL ADLOUNI (INSEA) Mme Fatine DINIA (CDG) M. Hatim KAMEL (CDG)

l’écart en fonction des pôles opérationnels 1.3. Contrôle budgétaire de l’activité commerciale : écart sur marge sur coûts préétablis 1.4. Contrôle budgétaire d’un centre de recettes : écart sur chiffre d’affaires 2. La synthèse du contrôle : le reporting et les tableaux de bord 3. Le surplus de productivité globale et sa répartition 3.1. Objectifs et définition 3.1.1. Le calcul du SPG : l’analyse des variations de quantité PARTIE II : LE CONTROLE DE GESTION APPLIQUE AUX DIFFERENTES FONCTIONS

lutte contre le blanchiment d’argent apex funds fonds fournis par une organisation faîtière apex institution institution faîtière applicable financial reporting framework normes applicables à l’information financière, normes applicables à la présentation des informations financières Equivalents: standards for financial reporting, financial standards. application for membership demande d’adhésion application for withdrawal demande de retrait application of funds (financing plan)

(SD) Ecart d'arrondi débiteur Utilisé lorsqu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, est déséquilibrée en devise de société ou devise de reporting du fait des arrondis. 63800000 Ecart d'arrondi créditeur   Utilisé lorsqu'une écriture, équilibrée en devise de transaction, est déséquilibrée en devise de société ou devise de reporting du fait des arrondis. 73813000 Gain arrondi lettrage ou Perte arrondi lettrage     En lettrage manuel, lorsque le groupe de lettrage est équilibré

de la structure, analyse du fichier client, formation spécifique, recherche piste développement ou amélioration, réunions de travail, entretien avec clients cibles (faire une grille d’entretien ou un questionnaire), formalisation des résultats, reporting et propositions d’idées. Faire une synthèse * Phase 2 : Validation projet auprès de la cible, élaboration des enquêtes, administration des enquêtes par téléphone ou courrier ou face à face, traitement et analyse des réponses, réunion avec la

clients qui *Etats de synthèse produits leasings ont des impayés et leur *contrôle de gestion : demander le réglement -préparation des budgets -gestion de la trésorerie -réponse aux demandes d’informations, de la part de la BMCI et de la direction générale. (tableau de bord…) *préparation des contrats *réclamations

Principales Missions et attributions de la DSI 1. Missions de la DSI Piloter le processus du contrôle de gestion de l’ONEP à travers les fonctions : prévisions budgétaires, contrôle des performances, contractualisation interne, tableaux de bord et reporting ; Gérer le système d’information et informatique de l’ONEP : Conception, planification et suivi de la réalisation des projets SI et acquisition, exploitation et maintenance de l’infrastructure matérielle et systèmes informatiques; 2. Attributions

Conclusion………………………………………………………………….14 Bibliographie……………………………………………………………...15 Introduction Les normes internationales d'information financière, plus connues au sein de la profession comptable et financière sous leur nom anglais de International Financial Reporting Standards ou IFRS sont des normes comptables, élaborées par le Bureau des standards comptables internationaux (International Accounting Standards Board ou IASB en anglais) sont destinées aux entreprises cotées ou faisant appel à des investisseurs

coûts, des activités et des résultats permettant d’améliorer le rapport entre les moyens engagés et l’activité ou les résultats obtenus et d’ainsi piloter l’entreprise et atteindre ces objectifs. Quelques outils clé du contrôle de gestion : Reporting : c'est un système de diagnostic qui doit fournir des images exhaustives et stables dans le temps afin de pouvoir faire des analyses comparables d'une période a l'autre Tableaux de bord : c'est un système dédié à l'action en orientant les comportements