Sex-ratio

LE PLAN Introduction Chapitre I: Définition et contenu de Bâle II 1. Définition de Bâle II 2. Les différents types de risques 3. Les piliers du ratio McDonough Chapitre II: les méthodes de mesures 1. Mesure de risque de crédit Approche par les notations externes ou approche standard Approche par les notations internes 2. Mesure de risque opérationnel approche indicateur de base approche standard approches de mesures avancées (AMA). Chapitre III: Les cas pratiques Conclusion Introduction :

-Impôts sur le bénéfice + - Participation au FRBG Résultat Net N N-1 1. 2 - Les normes de gestion prudentielles internationales pour les banques • Le ratio de solvabilité selon Bâle I plus connu sous le nom de « ratio Cooke » se définit comme le rapport des fonds propres effectifs sur les risques pondérés • Ce ratio a pour objectif principal d’imposer aux actionnaires des banques de maintenir un minimum de fonds propres pour faire face aux risques encourus. • Motif : remise

minimales de fonds propres aux banques. Ainsi Bâle I instaura le ratio Cooke (fond propres/engagements de crédit pondérés par le risque de contrepartie) présentant 2 contraintes : une exigence de fonds propres + quasi fonds propres de 8% par rapport à l'ensemble des engagements et une exigence de 4% de fonds propres par rapport à l'ensemble des engagements. Les recommandations de Bâle II s'appuient sur 3 piliers : - pilier 1 : création du ratio McDonough destiné à couvrir le risque de crédit, les risques

Bale II 1. Objectis : « Bale 2 » est une publication d’un nouvel accord sur la convergence internationale de la mesure et des normes de fonds propres, où il y a réforme du ratio de solvabilité «bale 1» ou ration «cooke». Il s’agit d’un ensemble de régles et méthodes de calcul, dont les objectifs sont : - Permettre de définir le niveau de fonds propres obligatoires - Permettre une couverture plus fine et plus complète des risques bancaires - Améliorer la sécurité et la solisité

/ moyenne des ventes TTC DRF= FR+ effet à payer / moyenne des achats TTC Rotation des stoks & vitesse de rotation Les ratios de l’analyse financière  : - Ratios d’endettement = DF/C permanent Equilibre de financement = c permanents / A Immob Rentabilité des capitaux investis = RN / C. propres Intensité capitalistique = C. permanents / effectif Ratios de rentabilité = RN / C. propres -Rentabilité financière La finalité de l'entreprise est d'offrir une bonne rentabilité à ses

est encadrée par des limites de sensibilité pour chaque entité et pour le Groupe en accord avec l’appétit au risque structurel défini par le Comité de politique financière. Concernant le change, la politique du Groupe consiste à insensibiliser son ratio de solvabilité aux variations des taux de change des principales devises dans lesquelles il opère. nn risque de liquidité : risque que le Groupe ne puisse faire face à ses besoins de trésorerie ou ses besoins de collatéral au moment où ils sont dus

POPULAIRE Karima BOUAISS Maître de Conférences Université François Rabelais CERMAT – EA 2109 karima.bouaiss@univ-tours.fr Classification JEL : G21 – G28 Résumé : Cet article s’intéresse à la réforme du Comité de Bâle, modifiant le ratio Cooke au profit du ratio McDonough. La mise en place de cette réforme implique l’instauration, au sein des banques, de modèles de notations internes, qui ont un impact majeur sur leur organisation interne. Les conséquences sur la structure interne des banques

Commission Bancaire. On peut citer : ▪ Le ratio de répartition des risques : limite maximale en fonction FP ou RBE par client ou groupe de risque. C’est un encouragement de la diversification des risques ▪ Le coefficient de liquidité : rapport entre les éléments liquides et les éléments exigibles à CT ▪ Le coefficient de transformation : rapport entre les emplois à plus de 5 ans et les ressources à plus de 5 ans ▪ Exigences de Fonds Propres : le ratio de solvabilité est en cours de réforme afin

------------------------------------------------- Ratio de Sharpe Le ratio de Sharpe est le quotient de l’excès de rentabilité par rapport au taux sans risque divisé par le risque total du portefeuille. En d’autres termes, il permet de calculer la performance d’un investissement par rapport à celle d’un placement sans risque.
 La formule nécessaire au calcul est donc : Sp = (Rp-Rf)/σp Avec : Sp : Ratio de Sharpe du portefeuille p risqué

ANALYSE D'ÉTATS FINANCIERS PAR RATIOS POUR LE P.-D.G. DE PME EMP ED .G.D-.P EL RUOP SOITAR RAP SREICNANIF STATÉ'D ESYLANA Direction du développement des entreprises et des affaires Préparé par Jacques Villeneuve, c.a. Conseiller en gestion Publié par la Direction des communications : décembre 1995 Réédité par la direction des relations avec les clientèles : janvier 2003 Révisé : septembre 1999 Actualisé : septembre 2003 Réimprimé : février 2001 Numéro de document : 1426 Toute reproduction