Question 21 : Comment le PNB généré rend-il compte des orientations privilégiées par les banques ?

Les entreprises sont au cœur du développement de l’économie, elles sont créatrices de richesses et pourvoyeuses de revenus lorsqu’elles répartissent cette richesse.

Les entreprises bancaires ne font pas exception, seulement on ne parle pas de chiffre d’affaires mais de PNB : PRODUIT NET BANCAIRE.
Il s’agit des revenus d’exploitation et des charges d’exploitation de même nature que la banque a dû engager pour générer ces produits. Il s'agit donc d'une marge brute.

Nous verrons tout d'abord les différentes composantes du PNB puis comment les orientations privilégiées par les banques se reflètent dans le PNB et par quoi elles sont conditionnées.

Les composantes du PNB :

Le PNB est l'addition de 5 éléments :

a) La marge nette d'intérêt appelée aussi marge d'intermédiation :

Elle représente le solde net entre la rémunération des emplois (prêts ou placements) effectués et le coût des ressources collectées.

Elle prend en compte les flux d’intérêts de diverses natures payés sur les dettes, à savoir du côté des ressources collectées :
- dépôts ordinaires
- dépôts d’épargne bancaire (livrets ou plans)
- dépôts et ressources monétaires (emprunts interbancaires, émission de CD et BMTN, bons)
- ressources de nature financière (titres obligataires et assimilés)
- les flux d’intérêts perçus sur les créances ;

du côté des emplois :
- crédits à la clientèle
- prêts interbancaires
- opérations de portefeuille pour compte propre (transaction, placement ou investissement)

b) Les commissions nettes facturées :

Il s’agit du solde entre les flux de commissions perçues auprès de la clientèle ou de réseaux distributeurs et le flux des commissions payées aux apporteurs d’affaires, aux gestionnaires et aux sous-traitants.

Il convient de rappeler la partition économique des commissions facturées : commissions sur placements et ventes de tout