Banque & Finance, EE_S4_2010

Chapitre 2 :
Plan de cours

Les crédits bancaires

2.1.

Principes généraux des crédits commerciaux
2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. Quelques principes à ne pas oublier L’attitude du bailleur de fonds Structure optimale du financement Rappel des « usances » pour le calcul des intérêts

2.2.

Les différents types de crédit disponibles
2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. Crédit d’exploitation Crédit d’investissement Leasing Factoring

2.3.

Autres types de crédit
2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.3.4. Le financement immobilier Les financements spéciaux Les cautionnements ou garanties Les crédits documentaires (accréditif)

2.4.

Exigences minimales des banques 2.4.1. 2.4.2. Les Informations à remettre aux banques Documents à remettre aux banques

JCD - Mars 2010 – B&F - Théorie chapitre 2 : Les crédits bancaires

Page 1/7

Banque & Finance, EE_S4_2010

Chapitre 2 :
2.1.

Les crédits bancaires

Principes généraux
Lorsque des moyens supplémentaires sont nécessaires pour concrétiser un projet commercial ou développer une activité, le crédit bancaire est l’une des nombreuses possibilités de répondre aux besoins. Toutefois, il faut avoir la certitude qu’il s’agit là de la forme de financement qui convient le mieux. Comme ce moyen fait appel à des fonds provenant de tiers, l’entreprise doit aussi disposer de fonds propres pour participer à la couverture des risques. 2.1.1. Quelques principes à ne pas oublier Le crédit bancaire n’est pas la seule solution de financement. Ce sont les fonds propres qui doivent supporter le risque d’entrepreneur. Le crédit intervient comme complément des fonds propres et non en remplacement de ceux-ci. Il doit y avoir une proportionnalité adéquate entre les fonds propres et les fonds étrangers. Contrairement à une opinion très répandue, ce ne sont pas les garanties qui font pencher la balance en faveur de l’octroi d’un crédit, mais avant tout les dirigeants de l’entreprise, son potentiel sur le