Définition
Les produits alternatifs peuvent être définis comme étant des produits financiers à caractère islamique, qui contrarient les prêts portant des intérêts et les autres produits financiers interdits par l'Islam.
De plus, ces produits s´inscrivent dans une perspective liée à la satisfaction des besoins des individus et des entreprises et élever le taux de bancarisation, de sorte que ces produits peuvent amener plus d´épargnants qui avaient du mal à adhérer à la logique des banques classiques.
En se référant à l´étude réalisée par l´institut américain Gallup sur la finance islamique, publiée en décembre 2013,54% des marocains montrent leur intérêts à consommer des produits bancaires halal.
Les produits
Il est à noter que c´est à partir de 2007 que Bank al MAGHREB a donné le feu vert aux banques conventuelles pour de proposer des produits conformes aux principes de la Charia.
En revanche, la loi 103-12 (Article 58) prévoit la commercialisation des produits suivants:
1. Mourabaha: Définie comme étant tout contrat par lequel une banque participative acquiert un bien meuble ou immeuble en vue de le revendre à son client à son coût d’acquisition plus une marge bénéficiaire convenue d’avance. Le règlement par le client est effectué selon les modalités convenues entre les parties. Le prix de vente = Coût d´acquisition+ marge bénéficiaire Mourabaha concerne le financement des biens immobiliers

Figure 1:Fonctionnement de Mourabaha
2. Ijara: définie comme étant tout contrat selon lequel une banque participative met, à titre locatif, un bien meuble ou immeuble déterminé, identifié et propriété de cette banque, à la disposition d’un client pour un usage autorisé par la loi.
Elle peut revêtir l’une des deux formes suivantes:
Ijara tachghilia: qui consiste en une location simple
Ijara Wa iqtinaa qui consiste en une location assortie de l’engagement ferme du locataire d’acquérir le bien loué à l’issue d’une période convenue