Rapprochement bancaire

1042 mots 5 pages

Dossier I : Etat de rapprochement bancaire (30 points)

1°) Quel est le solde initial du compte 512 010 ?………………….SD 10 683,26 le solde initial du compte tenu par la banque ?……....SC 10 683,26 le solde final du compte 512 010 ?………………...…SD 12 604,00 le solde final du compte tenu par la banque ?……..…SC 14 807,00

2°) Quels sont les soldes qui doivent faire l’objet d’un rapprochement ?
Les soldes de fin de période doivent faire l’objet d’un rapprochement car ils sont différents.

3°) Etablir l’état de rapprochement bancaire au 16 mars 2001.
|Relevé envoyé par la banque |Libellés |Compte 512 010 |
|Débit |Crédit | |Débit |Crédit |
| |14 807,00 |Soldes de fin de période |12 604,00 | |
| | |Remise à l'escompte | |163,55 |
| | |Prélèvement France Télécom | |4 630,00 |
| | |Rectification chèque Monnet |90,00 | |
| | |Revenus de VMP |3 230,00 | |
| | |Chèque 643642 (Antoine) | |1 731,00 |
| | |frais de tenue de compte | |90,45 |
|3 140,50 | |Chèque 643644 (Arpège SA) | | |
|4 887,00 | |Chèque 643645 (SAGEC) |

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