Facilité de caisse - Découvert - Crédit de campagne

Les longs délais de paiement des clients font partie des usages commerciaux français. Les lois visant à les raccourcir se heurtent au "pouvoir de négociation" des grands donneurs d’ordre. De ce fait le financement des opérations courantes fait appel en partie aux crédits bancaires.

Les longs délais de paiement des clients font partie des usages commerciaux français (plus de 60 jours à comparer aux pratiques anglaises de l’ordre de 30 jours et à relativiser aux pratiques d’Europe du Sud plus de 90 jours). Les lois visant à les raccourcir se heurtent au « pouvoir de négociation » des grands donneurs d’ordre. De ce fait le financement des opérations courantes fait appel en partie aux crédits bancaires.

L’ESCOMPTE COMMERCIAL permet à l’entreprise d’obtenir des liquidités auprès de sa banque sans attendre l’échéance de règlement prévue à l’origine en lui cédant ses effets de commerce. Lorsque ce n’est pas possible (absence d’effet de commerce par exemple) d’autres solutions sont disponibles.

LA FACILITE DE CAISSE, souple et très répandue. La banque autorise l’entreprise à rendre son compte débiteur « quelques jours par mois » selon la formule consacrée.
Pourquoi quelques jours seulement ? Le paiement des fournisseurs se fait généralement à dates fixes. Il en est de même pour les salaires et pour les cotisations sociales. De leur côté les créances clients sont encaissées au fil de l’eau et, en tous cas, pas aux mêmes dates.
En demandant que le compte redevienne périodiquement créditeur, la banque s’assure que la structure financière de votre PME est suffisante, c’est-à-dire que le fonds de roulement (capitaux propres + dette à long et moyen terme) couvre les besoins en fonds de roulement liées au cycle d’exploitation (stocks + créances clients - dettes fournisseurs et sociales). Dit autrement, la trésorerie, qui résulte de cette différence entre fonds de roulement et besoin en fonds de roulement, ne