Annexe état De Rapprochement Bancaire

Figure 4.4 : Création des symboles de comptes………………………...………………...35 Figure 4.5 : Définition des règles comptables……………………..……………………...37 Figure 4.6 : Création de types d’opérations...……………………...……………………...38 Figure 4.7 : Affectation des comptes bancaires.……………...……………...……………39 Figure 4.8 : Les codes budgétaires….…………………………………………………......40 Figure 4.9 : Règles pour extraits manuels…………………………………………...…….41 Figure 4.10 : Les niveaux de trésorerie……………..………………………...………...…42 Figure 4.11 : Intitulés

Bevrege), le comptable, le débiteur et l’économe. B. Le contrôleur des recettes : Il s’occupe de : ➢ Rapprochement des encaissements théoriques et réels. ➢ Contrôle des remises en banque (rapprochements recettes, versement de jour). ➢ Contrôle de liquidités et fonds de caisse des points de ventes ainsi que la réception. ➢ Rapprochement des chambres occupées selon la réception et la gouvernante. ➢ Elaboration et édition du rapport journalier (Chiffre

de l'audit * * Audit = émettre une opinion sur la qualité de l'information financière cad les informations chiffrées ou non chiffrées sur la vie d'une entreprise mentionnées dans les comptes annuels (état financiers : bilan/CR/annexes et doc' juridiques de la société : rapport de gestion, convention et résolutions) * Cette opinion va accroitre l'utilité de l'information pour les parties concernées. * * b) Quelles

.................. 47 Figure 3: Matrice des risques ........................................................................................................... 81 Listes des annexes Annexe 1: Questionnaire de contrôle interne ................................................................................... 91 Annexe 2: Description des procédures du CES AG ........................................................................ 100 Diop Libasse, Audit et contrôle de Gestion, 2 e promotion

........................................................................... 15 Partie II: Exercice de fonction I. Fonction : Agent d’accueil - caisse .............................................................................. 16 A. Dépôts bancaires ........................................................................................................ 16 B. Envoie de factures ...................................................................................................... 16 C. Encaissement

.................... 47 Figure 3: Matrice des risques ........................................................................................................... 81 Listes des annexes Annexe 1: Questionnaire de contrôle interne ................................................................................... 91 Annexe 2: Description des procédures du CES AG ........................................................................ 100 Diop Libasse, Audit et contrôle de Gestion, 2 e promotion, CESAG

déséquilibres entre les encaissements et les paiements prévus Le service trésorerie à pour rôle d’assurer une bonne gestion des mouvements banque et caisse, de régler les factures et de recouvrer les créances de la société ainsi que l’établissement d’un état journalière de la trésorerie et des créances. Les tâches effectuées par le service trésorerie sont réparties entre 4 postes : ➢ Poste règlement fournisseurs locaux. ➢ Poste règlement fournisseurs étranger. ➢ Poste trésorerie clients

Sommaire Introduction….………………………………………….…………………….. 2 I. Menu Fichier ………………………………………..………………..….2 II. Menu Edition………………………………………….………………….5 III. Menu Structure………………………………………………………..….6 IV. Menu Traitement……………………………………………………..….23 V. Menu Etat…………………………………………………..………..….36 Formateur : Célestin KOUAKOU 01 04 14 96 Email : kcelestifr@yahoo.fr Page 2 Formation SAARI Compta 100 FORMATION SAGE SAARI COMPTABILITE 100 Introduction Sage Comptabilité est un progiciel destiné à la réalisation

grandes acquisitions Chapitre 4: ANALYSE DU THEME 4.1: Définitions et objectifs du thème 4.2: Procédures comptables concernant opérations réalisées au sein de la société SEAL 4.3: Les simulations et pratiques comptables journaliers CONCLUSION ANNEXES BIBLIOGRAPHIE ET WEBOGRAPHIE 3 INTRODUCTION Dans le cadre de l’étude à l'Université de Toamasina, il est nécessaire d’effectuer un stage en entreprise, à l’issue duquel l’étudiant doit produire un rapport qui devrait être validé par l’Université

corporels (cuisine, électricité, peinture, …) et incorporel (nom du restaurant, clientèle..) II) Les sources de financement des investisseurs Il existe 3 sources de financements : - l’autofinancement (apport en fond personnel) - les emprunts bancaires - le crédit-bail. C’est un contrat par lequel un établissement financier de crédit-bail achète un bien à un fournisseur et le livre à une entreprise pour une durée déterminée contre un paiement de redevance mensuelle. A la fin du contrat, 3 possibilités