Annexe état De Rapprochement Bancaire

l'intérêt d'utiliser le module de gestion commerciale d'un progiciel de gestion, vous créerez les factures V48, V49 à l'aide de celui-ci et procéderez à leur traitement comptable. Pour réaliser ces différents travaux vous disposez des informations en annexe 1, 2, 3, 4, 5, 6 et du fichier DB3.mae. Afin de simplifier le calcul des dotations aux amortissements des véhicules commerciaux, il est nécessaire de réaliser un modèle de tableau d’amortissement adaptable à toutes les catégories de véhicules

| | |Conclusion |15 | |Annexes |15 | |

Organigramme et organisation  Partie 2 : Travaux et tâches effectués durant le stage I. Au niveau comptable : 1-Le classement des documents 2- La comptabilisation des documents 3-L’Etat de rapprochement II. Au niveau fiscal : La déclaration de la TVA III. Au niveau juridique : Elaboration des procès-verbaux IV. La VA que j’ai acquis et celle que j’ai mis à la disposition du cabinet  Partie 3 : Quel impact

CHAPITRE 4 4. Les principales caractéristiques du système bancaire et financier français Le système bancaire et financier français 1 connaît depuis la deuxième partie des années quatre-vingt-dix une restructuration continue et a vécu quelques opérations de concentration d’envergure dont les effets ont affecté aussi bien son organisation que les conditions d’activité de l’ensemble de ses établissements, quelle que soit la diversité de leurs statuts. Le taux de bancarisation de la population et la

opérations commerciales Établir et contrôler les documents commerciaux. Enregistrer et archiver les documents commerciaux (achats, de ventes, de trésorerie). Le suivi des comptes clients, fournisseurs (pointage, lettrage). Etats de rapprochement bancaires. Analyse des informations commerciales résultant des traitements comptables. Gestion des notes de frais d’un service Gestion des immobilisations : réalisation de tableaux d’amortissement (amortissements comptables, fiscaux, dérogatoires)

6 Structure du cabinet………………………………………………… 6 Deuxième partie : Tâches effectuées 4. 5. 6. 7. Classement des pièces comptables…………………………………10 Comptabilisation des factures……………………………………... 11 Valorisation des imports…………………………………………….12 Etat de rapprochement……………………………………………... 13 Troisième partie : Projet principal : Mise en place d’une procédure simplifiée du contrôle du cycle « Achats-fournisseurs » I. La procédure simplifiée…………………………………………………… 15 1. Expression du besoin et passation de

comptes ……….…….108 Sous-section 2 : Les résultats des contrôles fiscaux et sociaux ……….…….109 Sous-section 3 : Les autres contrôles externes ……………………….……...110 Conclusion ………………………………..……………….………………….……..112 Annexe n° 1 : Guide des Travaux de Contrôle, d’Analyse et de Vérification ………..….117 Annexe n° 2 : Enquête ………………………………………………………..….…...……..160 I. Présentation générale de l’enquête ……………………………………...………...……..160 A. Champ de l’enquête et caractéristiques de l’échantillon …………………...…….160 B. Présentation

DECLARATION DE TVA (CA3) p.9 à 11 1er partie (a) : TVA collectée p.9 1er partie (b) : décompte de TVA p.9 2éme partie : TVA déductible p. 10 3eme parties : Net a payer p.11 COMPTABILISATION D’UNE CA3 p.12 CONCLUSION ET REMERCIMENT p.13 ANNEXES P.14 Mon stage a été réalisé dans un cabinet d’expertise comptable, le Cabinet Henri Lisnard à Cannes. Ce stage a eu pour objectif de me familiariser dans le monde professionnel. Ce stage a duré 7 semaines du 26 mai au 10 juillet 2009. Il

remercier le personnel du service achat surtout Mme Rachida et Mme Laila pour leur aide et leur hospitalité. Mes reconnaissances s’adressent aussi à Mr EL IMRANI Hassan, caissier principal de l’agence AL Matar et responsable sur le projet « Prélèvement Bancaire », à Mr Kacem RIAN responsable de la section Clientèle d’Amendis Tétouan, à Mr FELLOUS Younes responsable de la Gestion de Trésorerie d’Amendis Tanger, et à toute personne qui m’a aidé de près ou de loin à élaborer ce travail. Enfin, je

difficultés d’interprétation . . . . . . . . . . . . . . . page 11 2. Présentation du reporting prudentiel 2.1 - Présentation générale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . page 14 2.2 - Présentation des attentes des régulateurs bancaires en termes de validation du reporting . . . . . . page 17 3. Conséquences pour les banques de la mise en œuvre de ces deux textes 3.1 - Des similitudes entre les deux textes . . . . . . . . . . . . . . page 20 3.2 - Renforcement de la piste d’audit