Annexe état De Rapprochement Bancaire

suivies au cours du stage ............................................................................. 8 Rapports semestriels ........................................................................................................ 9 Macro-adossement bancaire : Analyse d’une problématique liée à un changement de système d’information ..................................................................................................... 9 b. Le SEPA DIRECT DEBIT : Analyse et proposition de comptabilisation

Remerciement et Dédicace Introduction 2 PARTIE N°1 : PRESENTATION GENERALE DE LA BMCI 1) Le secteur bancaire .....................................................................................04 2) La crise financière mondiale et ses effets sur les banque.............05 3) Historique de la BMCI 09 4) La fiche technique de la BMCI 14 5) Organigramme de la BMCI en septembre 2008 15 6) Organigramme de l'agence BMCI TIZNIT 16 7) L'organisation des tâches 16 8) Les principaux produits commercialisés

__________________________________________________________6-1 I. Organisation des caisses II. Vérification III. Comptabilisation 7 – La banque _________________________________________________________7-1 I. Les encaissements II. Les décaissements III. Rapprochement bancaire IV. Plan de trésorerie 8 – Les obligations légales en droit du travail________________________8-1 I. Affichage obligatoire II. Démarche lors d’une embauche III. Registres obligatoires IV. Accident du travail V. Dossiers du personnel VI. Registre

plus de ses propres produits fabriqués, BIOPHARMA commercialise aussi des produits achetés en état à l'instar des savons de toilette. Ces produits sont commandés par elle à l'étranger et correspondes aux différents laits de toilette qu'elle produit. Autrement dit, BIOPHARMA est le distributeur exclusif de ces produits. Les principaux produits qu'offre BIOPHARMA se regroupent dans un tableau comme en (annexe 2) II. ORGANISATION ET FONCTIONNEMENT Il s'agira ici de présenter l'organisation de

quatre semaines, j’ai eu l’occasion de participer à diverses activités : • Gestion de la trésorerie : Remise de caisse, remise de chèque, rapprochement bancaire • Relance des encaissements des clients • Déclaration de TVA • Ouverture de dossier informatique et papier pour de nouveaux clients • Travaux de secrétariat : Etat des lieux, Loyer, Signification • Choix d’un nouveau fournisseur en vue de la commande de fournitures administratives J’ai choisi

des comptes fournisseurs (pointage, lettrage, justification des soldes) et j'ai participé aux règlements des fournisseurs. Comptabiliser les opérations de trésorerie : j'ai établi des états de rapprochement bancaire, comptabiliser les chèques des clients de passages et assister à un virement bancaire. Le traitement des opérations en relation avec le personnel, les services et les organismes sociaux et l'administration fiscale : Gérer les opérations relatives à la TVA : j'ai participé à la

administrative: 16 3.2 Difficultés rencontrées dans cette mission : 20 3.3 Fermeture de la mission: 21 3.4 Conclusion de la Mission: 22 4. AUTRES ACTIVITES/FONCTIONS 23 4.1 Comptabilisation des Notes de frais : 23 CONCLUSION : 24 ANNEXE 1 25 ANNEXE 2 26 ANNEXE 3  27 INTRODUCTION C’est avec enthousiasme que j’effectue ma première année de Master en Action Internationale Humanitaire – Gestion de Conflits, au sein de l’UPEC. Ce rapport présente le travail

scientifique, réunir des « preuves d’audit », c’est-à-dire des contrôles et tests réussis pour démontrer la validité des assertions. Par exemple, un inventaire physique permettra de vérifier l’assertion « réalité » d’un compte d’approvisionnements par rapprochement des listings de stocks avec les pièces présentes en magasin. L’assertion « évaluation », plus complexe, nécessitera à la fois des contrôles de factures d’achat pour vérifier les valeurs brutes et des tests de délais de rotation pour détecter des

- - I/ AUDIT BANCAIRE CHAPITRE 1 : CARACTESTIQUE DU SECTEUR BANCAIRE Après une présentation de l’environnent, seront examinées : Les spécifiques de l’audit dans le secteur bancaire ; L’adaptation aux établissements de crédit de la démarche de l’auditeur, qui se traduit par l’importance de l’approche des risques et du contrôle des systèmes de traitement de l’information. Section 1 : Environnement L’environnement bancaire se caractérise par une dualité de l’information financière et l’importance

affecté les postes comptables. Les informations comptables qui figurent dans les situations destinées à la Banque Centrale doivent respecter au moins les paragraphe 1 et 2. Chaque montant figurant dans la situation trimestrielle comptable et ses annexes et dans les autres documents remis à la Banque Centrale doit être contrôlable, notamment à partir du détail des éléments qui le composent. Toute coopérative, union ou fédération est tenus de conserver, jusqu’à la date de l’arrêté suivant, l’ensemble