Annexe état De Rapprochement Bancaire

déficits de trésorerie Section 2 : Sources de financement Chapitre II : Difficultés rencontrées, remarques, suggestions Section 1 : Difficultés rencontrées Section 2 : Cadre d’étude Conclusion deuxième partie Conclusion générale Bibliographie Annexe Lexique La trésorerie est constituée par les fonds disponible en caisse et en banque. C’est la différence entre un ensemble de ressources et un ensemble de besoins à satisfaire. Sa gestion représente aujourd’hui une fonction stratégique

paye : Page 8 à 9 1) Les éléments à connaître sur la paye 2) Le déroulement de la paye. La comptabilisation de la paye : Page 9 à 10 PARTIE 3 : Bilan de la période : 1) Sur le plan professionnel Page 11 2) Sur le plan personnel Annexes : Page 12 - Offre d’emploi Page 13 - Bulletin de salaire Page 14 - Charges sociales et fiscales 2009 Page 15 à 16 - Journal de paie récapitulatif Page 17 à 18 - Lexique Page 19 PARTIE 1 : Présentation de l’entreprise : S.A.R.L X

branchements provisoires et des compteurs endommagés. Mais dans ce cas le comptable établit une pièce de comptable (pièce d’opération diverse) pour permettre au client d’obtenir son compteur. C’est ainsi qu’on va etablir la piece comme suit :( voir annexe) II/ La comptabilité 1/ Définition de la comptabilité Nous avons plusieurs définitions de la comptabilité, mais on va en citer quelques unes : • Elle est une technique qui permet de dresser une situation initiale d’enregistrer en unité

d’étonnements ........................................................................................................... 32 7 8 CONCLUSIONS............................................................................................................. 33 ANNEXES....................................................................................................................... 34 Page 2 sur 39 REMERCIEMENTS Je remercie l’ensemble des personnes qui ont accepté de m’apporter leur collaboration aussi

la possibilité de me faire une large opinion sur les particularités et les attentes d’un tel métier. J’ai notamment pu effectuer par exemple l’analyse de la comptabilité fournisseurs dans diverses entreprises et sociétés ou encore des rapprochements des états bancaires. Analyse de la comptabilité fournisseur : L’analyse de la comptabilité fournisseur a pour but de vérifier que l’entreprise ne possède plus de créances auprès de leurs fournisseurs. Pour se faire une méthodologie stricte a été appliquée

........................................................... 7 | |PREMIÈRE PARTIE : LES FUSIONS-ACQUISITIONS ET LE MILIEU | |BANCAIRE....................................................................................10 | |CHAPITRE I : LES FUSIONS-ACQUISITIONS : ASPECTS THEORIQUES ... 11

DIRECTION GENERALE 13 B-) LES DIRECTIONS DU SIEGE 14 C-) LE RESEAU D’AGENCES ET DE BUREAUX 16 DEUXIEME PARTIE: MISE EN OEUVRE D'UN DISPOSITIF DE CONTROLE COMPTABLE 18 I - Contexte 19 II - Spécificité de la comptabilité bancaire 23 III - Organisation du contrôle à la S.G.B.S 25 A-) LA SURVEILLANCE PERMANENTE 26 IV. La cellule de supervision 33 A-) FORMALISATION DES PROCEDURES 34 B-) LE ROLE DU SUPERVISEUR COMPTABLE 43 C-) REORGANISATION

fiscales des Etats. Mots clefs Mots Clés : ➢ Argent de provenance illicite, argent «sale» ➢ Blanchiment ➢ Paradis fiscaux et financiers ➢ Fraude et évasion fiscale ➢ Coopération internationale ➢ Criminalité organisée ➢ Secret bancaire et professionnel ➢ Traçabilité des fonds Sommaire INTRODUCTION ----------------------------------------------------------------- p.1 PARTIE 1 : L’APPRÉHENSION DU BLANCHIMENT DE CAPITAUX ET LA FISCALITÉ INTERNATIONALE -----------------------------------------

........................ ...................................... 31 IV. L’analyse des comptes tiers ............................................................................................... 31 ............................... V. L’état de rapprochement ................................................................................................ 32 ................................... Chapitre 2 : Les documents comptables de synthèse ................................ ........................

est traditionnellement choisi le président (actuellement Guillaume Pépy); • Six représentants des salariés (dont un cadre) ; • Cinq membres choisis pour leurs compétences: représentants des usagers et clients, et élus locaux. Organigramme (Cf. Annexe I) La SNCF se présente selon une hiérarchie à trois niveaux : • La Direction définit les missions essentielles, la stratégie globale et la stratégie des Branches et Domaines. • Les branches et domaines sont responsables du