Annexe état De Rapprochement Bancaire

ou encore les rapprochements bancaires. J’ai utilisé le logiciel Cegid pour effectuer mes activités. J’ai choisi de décrire dans cette étude de la tenue d’un dossier client, ce choix étant justifié par la diversité du travail. J’y ai découvert beaucoup de choses et approfondi mes connaissances. 1) Le tri des documents : Avant de procéder à l’enregistrement comptable il est nécessaire de trier les divers documents en fonction de leur catégorie (achats, ventes, documents bancaires). Ce tri peut

Mes problèmes et leurs résolutions. 13 Chapitre 2 :Les actions réalisées et les problématiques rencontrées. 14 I – La saisie comptable 15 II –Le lettrage comptable 18 III – Le rapprochement bancaire. 20 IV –Autres actions. 22 CONCLUSION 25 LEXIQUE 27 ANNEXES 28 INTRODUCTION Le stage commença le Mercredi 1er juin à 9h00. Madame BALOUCOUNE m’a présenté aux membres de l’entreprise et le premier après-midi a consisté

d’application C) Caractéristiques du commissaire aux comptes 1) Intégrité 2) Impartialité 3) Indépendance 5) Discrétion 4) Compétence D) Présentation des différents cycles III - Mes missions A) Les missions du CAC 1) Cycle K la Trésorerie a)Les comptes bancaires et les caisses b) Les valeurs mobilières de placements 2) Cycle C les Immobilisations a) Les acquisitions/les cessions b) Les amortissements c) Le contrôle des charges (compte 606-615) 3) Cycle F les Fournisseurs a) Circularisation et apurement b)

d’y remédier. Ce service en quelque sorte joue le rôle que nous pouvons appeler autrement la logistique. Pour approvisionner les membres personnel, l’administrateur des moyens généraux met à leur disposition des fiches d’approvisionnement (Voir annexes) sur lesquels ils peuvent relevés les matériels et/ou fournitures de bureau dont ils ont besoin. Quand ces fiches lui sont retournées, il procède au traitement. Dans ce traitement un certain nombres de facteurs rentre en jeu: la disponibilité, la

|10 000 | | |164 |Emprunts | |10 000 | | |Emprunt bancaire | | | |N° compte |02/10/2009 |Débit |Crédit

…………………………….. 23 V. Elaborations des comptes annuels de PHONE CHARGE ….. 25 1. Contenu de la liasse administrative ……………………… 25 2. Etablissement de la liasse administrative ……………….. 25 CONCLUSION ……………………………………………………….. 29 ANNEXES ……………………………………………………….. 30 [pic] Le Diplôme de Gestion et de Comptabilité (DGC) de l’INTEC est composé de treize (13) Unités d’Enseignement (UE) dont douze (12) théoriques et un (UE 123 : relations professionnelles 1) qui est pratiques

est divisée en filiales : * CDG établissement public (Mission institutionnelle) * CDG Capitale (Mission financière) : Opérateur de référence sur les marchés financiers, elle a comme mission principale la gestion d’actifs et des services bancaires et financiers. * CDG développement (Mission opérationnelle) : Acteur majeur du développement territorial, la CDG Développement offre des outils de développement novateurs et des produits et services performants et générateurs de progrès pour

SOMMAIRE I - Présentation du cabinet comptable II- Historique III- Organisation du service comptable et informatique IV- Organigramme de la société V- Présentation des taches effectuées VI- Description d’une tache VII-ANNEXES VIII- Conclusion [pic] 22, lot Victor – 97300 Cayenne Tél : 05 94 31 52 30 Fax : 05 94 29 18 08 SIRET : 382 951 754 000 29 – APE : 748 K I. Présentation : La société individuelle Gestion Plus

164 Banque Emprunts Emprunt bancaire 10 000 10 000 N° compte 02/10/2009 Débit Crédit 411 701 7085 Clients hors UE Ventes de produits finis hors UE Ports facturés Facture n°021009 1 050 900 150 Brut HT : 100 x10 = 1 000 Remise 10 % : 100 Net commercial HT : 900 Port forfaitaire HT : 150 Net à payer : 1 050 Pas de TVA (exportation) N° compte 08/10/2009 Débit Crédit 2183 205 44562 238 404 Matériel de bureau et matériel informatique Logiciels Etat-TVA sur immobilisations Av

de règlement de plus en plus utilisés sont : le virement bancaire, la carte bancaire et la lettre de change relevé magnétique (LCR Magnétique). A- Le chèque Le chèque est un instrument de paiement par lequel le ………………….. (le titulaire du compte) donne l’ordre au ……..................... (………………………………………………..) de payer la somme indiquée au …………………..………………………………………… En attendant que la somme soit réellement versée sur son compte bancaire, l’entreprise qui reçoit un paiement par chèque peut l’enregistrer