Annexe état De Rapprochement Bancaire

LEMSSADDAK GHASSAN SERIMA DU 28/06/10 AU 06/09/2010 Rapport de Stage Sommaire Remerciements Introduction 1ère Partie: Presentation de SERIMA 2ème Partie: Mon expérience au sein de l’entreprise et les tâches realisées Conclusion générale Annexes Introduction Dans le cadre du Cursus de l’enseignement et la formation spécialisée à l'Ecole Supérieur de Gestion (ESG), Les étudiant sont tenus d’effectuer un stage d’application d’une durée de deux mois au sein d’une entreprise.

Présentation de l’activité professionnelle 1/ Présentation de la déclaration de TVA 2/ Avant : les outils mis a ma disposition 3/ Pendant : les travaux effectués a) Enregistrement comptables b) Lettrage et rapprochement bancaire c) Déclaration de TVA et tableaux récapitulatifs 4/ Apres : le résultat obtenus a) Classement et recherche de facture manquante b) Comptabilisation c) Archivage de dossier client III) Analyse

b. Le livre auxiliaire Client ou vente B. Cas des opérations de trésorerie………………………………………...20 a. Le livre auxiliaire Banque b. Le livre auxiliaire Caisse c. Le livre auxiliaire des Opérations diverses 2. Opérations diverses : Etat des Rapprochements Bancaires………….21 III. TRAVAUX FISCAUX ET SOCIAUX…………………………………………23 1. Les déclarations Fiscales………………………………………………....23 a- Les Impôts sur traitement de salaires………………………….............23 - Charges salariales (IS, CN, IGR) - Régularisations

l'étudiant Résumé de ce qui était demandé : Elaboration de tableaux récapitulatifs des charges de l’entreprise, saisie comptable, rapprochement bancaires et participation aux tâches administratives. Le contexte de ces travaux (travail en équipe, travail autonome, dans l'entreprise) Les travaux effectués dans l'entreprise : saisie comptable, rapprochement bancaires, tenue de la caisse, déclaration de TVA et impôt sur les sociétés … L'environnement technologique Matériels mis

Lettrage et rapprochement bancaire. Après les étapes préliminaires de codifications et de saisies, il faut effectuer le rapprochement bancaire. Dans le cabinet, on comptabilise les mêmes. Opérations financières(comptes tenu de l'entreprise) que la banque. Cet état de rapprochement* consiste à varier à vérifier que le solde du compte banque de notre comptabilité est identique à celui-ci coïncide. En effet, les chèque émis en fin de mois n'apparaissent pas dans le relevé bancaire puisque ceux-ci

envoyer des lettres , envoyer à l’aide du fax des bons de commande fournisseurs, ainsi qu'imputer et comptabiliser les opérations de trésorerie puis les contrôler afin d'établir un état de rapprochement bancaire des mois de janvier, février et mars. Parmi les diverses tâches exécutées, j’ai choisi « le Rapprochement Bancaire »comme tâche car elle comporte plusieurs parties et que je l’ai exécuté en toute autonomie j’ai trouvé qu’elle était intéressante et était importante au sein de l’entreprise car

SARL PEINT’SOL DOSSIER 1 – OPERATIONS COURANTES ET CONTRÔLE BANCAIRE ( 23 points) A – Enregistrement des documents fournisseurs en attente de comptabilisation – 11 points |Journal |Date |N° compte général |N°compte tiers |Libellé opération |Débit |Crédit |POINTS | |AC |04/09 |621100 | |Fact. N° 0598712 |663,49 | | |

L’état de rapprochement page 1 L’ETAT DE RAPPROCHEMENT Les comptes de trésorerie Banque et Chèques postaux tenus par l'entreprise trouvent leur réciproque dans la comptabilité des organismes bancaires. Un enregistrement fait au crédit du compte Banque dans la comptabilité de l'entreprise constate un diminution du montant en dépôt sur le compte courant et donc une diminution de sa créance sur la banque. Pour la même opération, la banque constatera une diminution de la dette qu'elle a envers

7 Cabinet GAZENGEL [Tapez un texte] [Tapez un texte] 1. Environnement interne  L’Organisation du cabinet Réception des documents comptables et sociaux du client: Factures (achats, ventes etc.), souches de chèques, relevés bancaires, relevés de caisse, imprimés sociaux… uments dans les classeurs correspondants Tri des documents réceptionnés: En fin d’exercice, on clôture les comptes et on établit le bilan de l’entreprise. En fonction de l’activité comptable, sociale ou

d’identité du cabinet 4 2. Clients du cabinet 5 IV. MES DEBUTS DANS LE CABINET 6 V. Travaux realises pendant le stage : 7 1. Le lettrage 7 2. Codification et saisie 8-9 VI. MON THEME : LE RAPPROCHEMENT BANCAIRE 10 VII. LES APPORTS DU STAGE 11 1. Les compétences acquises 11 2. Les difficultés rencontrées 11 3. Les solutions apportées 11 VII. CONCLUSION 12 IX.LEXIQUE 13 I. REMERCIEMENTS