Classement Des Factures

bleue doivent vous permettre de l’adapter à votre entreprise Sommaire 1.Procédures générales 3 1.1.Cycle des achats/des frais généraux 3 1.1.1.Commandes 4 1.1.2. Réception des commandes 4 1.1.3 Réception des factures 4 1.1.4 Comptabilisation des factures 5 1.1.5 Règlement 6 1.1.6 Retours de marchandises. 6 1.2.Cycle des ventes 8 1.2.3.Ventes au comptoir 9 les ventes au comptoir 9 La Tenue de la caisse 10 les ventes en compte client 11 1.2.3.Règlements 12 1.3.Cycle Trésorerie

Abandon de créances Contrôle d’exhaustivité Exemple : Cas des Achats FNP : Factures non parvenues (Commandes livrées ou pas, mais dont les factures n’arrivent que l’année suivante (ou la période suivante). Autres contrôles/Achats des prestations : - Vérifier l’existence de la prestation - Effectuer l’évaluation de la prestation. Les risques pour les achats : 1) – Risque de payer des factures induites, Cut-off Risque d’avoir des prix non négociés Recommandation :

quotidiens …………………………………….27 -b- travaux manuel…………………………………………27 -c- travaux trimestriel ……………………………………..27 -d- travaux annuel………………………………………….27 3- étude de dossiers de clients…………………………………..28 4- Classement des documents comptables………………………29 5- LES SYSTEMES D’ENREGISTREMENT COMPTABLE : -a-le journal………………………………………………30 - les journaux auxiliaires………………………..30 - Journal

l’établissement 2) Rangement de la livraison de 9h00 3) Vérification des lots, facture... 4) Recherche des médicaments dans les armoires 5) Délivrance de plusieurs ordonnances sous contrôle du pharmacien 14h00-17h00 : 8) Classement des factures pour appel de fond 9) Question posé aux pharmaciens 10) J’ai réalise une facture sécurisée (avec la carte vitale) 11) Classement des feuilles de soin en vue de leur télétransmission 12) Etiquetage des produits et

Traitement des factures Le prestataire émet la facture à l'attention du GFA qui s'assure de vérifier que celle ci est en conformité quant aux zones administratives. Deux possibilités sont envisagées : la facture est conforme et dans ce cas elle part en direction du chef de projet pour un second contrôle ou bien elle est réexpédiée au prestataire pour une nouvelle émission de facture prenant en compte les modifications à faire. Le chef de projet devra s’assurer à son tour que la facture est bien conforme

Le classement de la comptabilité dans le classeur gris est mensuel. Chaque mois, je regroupe les factures des fournisseurs (dites achats), les factures émises par les clients (dites vente) : nous les rangeons mensuellement, en dernier je place les factures d’achats ensuite celle de ventes et ensuite la banque. Pour les factures d’achat je procède de la manière suivante mois plus numéros d’ordre (ex : 1201,1202…) et les relevés de banque avec son rapprochement bancaire. Pour les factures de vente

Rapport de Stage NOM + Prénom E2 : Etude à Caractère Professionnel - 1 - NOM + Prénom Bac Pro Comptabilité Session : 2008-2010 E2 : Les dossiers fonctionnels dans l’entreprise Période de la formation en milieu professionnel : Du 26/01/2009 au 20/02/2009 Et du 21/09/2009 au 23/11/2009 E.C.P. Etude à Caractère Professionnel NOM + Prénom E2 : Etude à Caractère Professionnel - 2 - Sommaire Page n° Remerciements............................................

Chapitre 3 : Le classement et l’archivage 1) Glossaire L’entreprise gère un grand nombre de documents qu’il faut pouvoir retrouver facilement tout au long de leur cycle de vie. Ranger ses documents en utilisant un certain nombre de techniques, simple, fiable qui permet à tous les utilisateurs d’accéder à ces documents quand ils en ont l’utilité. Rangement : consiste à installer chaque document dans un endroit matériel ou pas où il pourra être aisément retrouvé par ce qui aura l’usage

pas d’agrandir le nombre de dossiers clients. PARTIE 2 : Mes tâches effectuées au Cabinet A.O.C Pendant mon stage en temps que stagiaire dans le cabinet A.O .C j’ai participé à diverses activités de l’entreprise, tel que l’enregistrement de factures, de déclaration de TVA, le lettrage des comptes clients et fournisseurs ou encore les rapprochements bancaires. J’ai également pu observer la saisie informatique des bulletins de paie. J’ai pu découvrir le logiciel de comptabilité LOGICOM, COMPTA

sociétés. Le régime de l’encaissement : La déclaration de la T.V.A facturée se fait en fonction des encaissements des factures de ventes autrement dit on déclare que le montant encaissé et non pas le montant facturé. A partir des factures d’achats encaissées et ayant droit à déductible, on enregistre le numéro de facture sa date, le numéro d’identification fiscale ainsi que le nom de fournisseurs et la nature de l’opération, en fin on totalise le montant hors