Etat De Rapprochement Bancaire

liées à la trésorerie Établir les états de rapprochement et enregistrer les écritures de régularisation Vous effectuez votre deuxième période de formation en milieu professionnel dans la société Ferral, spécialisée dans la confection de plats préparés qu’elle revend aux collectivités locales et aux particuliers. M. Ferral vous communique les éditions de compte (annexes 1 et 4) et les relevés (annexes 2 et 5). Il vous remet aussi l’état de rapprochement concernant La Poste (annexe 3) pour la

pièces comptables (factures dʼachat et de vente,règlements...) -Etat de rappochement bancaire -Déclarations de TVA -Révision des comptes -Etablissement de bilan et de reporting Novembre - Décembre 2009 Stage en tant que aide comptable , Stage Automatismes Bourbon Fermetures , Habitation / Gestion locatives , Saint-Paul (Réunion) -Traitement des pièces comptables (factures dʼachats et de vente, règlements...) -Etats de rapprochement bancaire -Déclarations de TVA -Révision des comptes -Etablissement de

Pendant mon stage en temps que stagiaire dans le cabinet A.O .C j’ai participé à diverses activités de l’entreprise, tel que l’enregistrement de factures, de déclaration de TVA, le lettrage des comptes clients et fournisseurs ou encore les rapprochements bancaires. J’ai également pu observer la saisie informatique des bulletins de paie. J’ai pu découvrir le logiciel de comptabilité LOGICOM, COMPTA SIG, très différent de CIEL avec quoi j’ai pu commencer la comptabilité. J’ai choisi de parler dans

domaine vise ainsi à appuyer les chargés de missions dans la recherche documentaire au niveau du secrétariat juridique ; le service est animé par un juriste chargé d’apporter une réponse à toutes questions d’ordre juridique et fiscal, de la mise en état des dossiers en relation avec les partenaires juridiques des entreprises et les experts comptables. ➢ Externalisation de la fonction comptable ➢ Externalisation de la fonction paie/social ➢ Assistance aux obligations déclaratives

Question n°2 : Après avoir brièvement rappelé ne quoi la banque et l’assurance divergent, indiquez leurs complémentarités et rapprochements récents. De parts leurs origines historiques mais aussi leurs fonctions économiques, le monde de la banque et celui de l’assurance ont longtemps été maintenus dans deux sphères distinctes. Le rapprochement a commencé après la seconde guerre mondiale avec un mouvement de bancarisation du grand public et l’assurance devenue également grand public car obligatoire

entre l’assainissement comptable et financier. L’assainissement comptable : Vise la conformité de tous les solde des comptes avec les existants réels détenus ou exigibles en vue d’aboutir à la régularité, la sincérité et la fiabilité des état de synthèse qui reflètent la situation patrimoniale et financière de l’entreprise, et les autres techniques telle que les confirmations de solde. L’assainissement comptable est défini comme ultime opération d’apurement, qui est fondée

| |Attribution des dossiers sur lesquels je vais travailler |Contacté la gérante car il manque de nombreux document (relevé | | |bancaire). | |Comptabilisation des factures d’achat et de ventes | | |

Présentation de l’activité professionnelle 1/ Présentation de la déclaration de TVA 2/ Avant : les outils mis a ma disposition 3/ Pendant : les travaux effectués a) Enregistrement comptables b) Lettrage et rapprochement bancaire c) Déclaration de TVA et tableaux récapitulatifs 4/ Apres : le résultat obtenus a) Classement et recherche de facture manquante b) Comptabilisation c) Archivage de dossier client III) Analyse

Les bons de commandes. • Les demandes de paiements. • Les factures. • Par le chef service « Gestion Stocks ». • Etat détaillé des achats par code compte. • Etat détaillé des achats par date. • Etat détaillé des consommations par code compte. • Etat détaillé des consommations par date. • Etat des réintégrations par code compte. • Etat des réintégrations par date. • Etat récapitulatif de tous les mouvements des stocks par code compte. * Tous les arrêtés sont mensuels. 2ème INTERVENTION

Ecriture Débit Crédit Débiteur Créditeur                                       Totaux         Compte et intitulé Crédit Débit   • la balance générale des comptes, état récapitulatif de tous les comptes de l'entreprise faisant apparaître, à la clôture de l’exercice, les mouvements au débit et au crédit à partir des comptes du grand-livre ainsi que les soldes débiteurs ou créditeurs de ces comptes ; FIG. 3- Présentation