Facture

formules sur Excel furent ma plus grande difficulté. Evaluation des productions réalisées : Dans cette activité, il était nécessaire de bien paramétré le logiciel comptable et logiciel de gestion. Afin de facilité la saisie des factures ainsi que l’édition des facture de manière automatisé. Pour l’analyse nous avons utilisé un tableur et effectué une présentation en tableau. Puis il a fallu rédiger une lettre de relance. La rédaction d’un rapport à la demande des dirigeant. Il était nécessaire

| | |Remarque : il existe des sociétés couvrant tous les risques (affacturage) | | |L'entreprise cède ses factures à une société d'affacturage "Maturity Factoring" (ou factor) qui ici, n'assure pas le | | |financement, mais en assure le recouvrement et gère les comptes clients correspondants.

02/09 Facture n° 244 607 Achat de marchandises 16500 € 44566 TVA déductible 3234 € 401 Dettes Fournisseurs 19734 € 03/09 Facture n°311 707 Vente de marchandises

fallait: - Classser les documents par salons et par mois. - Enregistrer les documents dans les journaux respectifs (achats, vente, banque, opérations diverses.) Durant ma formation j'ai eu a saisir tout les documents des salons de coiffures (factures fournisseurs, relevés bancaires, saisie de chèques...) C'est a partir de ses documents que j'ai pu établir ma déclaration de tva qui sera mon thème 3 II LA DECLARATION DE TVA J'ai choisi la déclaration de TVA parce que c'est une tâche

prix défavorable car baisse des prix etudes et Dt B) Ecarts sur charges directes du centre conduite d’opérations 1) Réel Prévu Nombre de jours 25 20 Nombre d’opération 280 300 Somme jours facturé 7000 6000 Charges directes total 22 372 000 23 493 000 Cout d’un jour facturé 3196 3915.5 Cout par opération 79 900 78 310 Ecart total = 22 372 000 – 23 493 000 = - 1 121 000 fav Ecart sur volume= ((280-300)*78310)=- 1 566 200 ou (280-300)*20*3915.5= - 1 566 200 fav Ecart

commencer la saisie : PREMIERE ETAPE : CODIFICATION Je cherche sur Sage Gestion, dans la liste des clients si le client AAA existe ou pas :  Si le client existe déjà je dois vérifier sa solvabilité, c'est-à-dire s’il a déjà payé toutes ses factures sinon je ne saisie pas la commande.  Si c’est un nouveau client je dois vérifier ses coordonnés via le site internet manageo.fr (Nom de l’entreprise, Numéro Siret, Code NAF, Téléphone, Fax etc.…), ensuite je le rajoute dans la liste clients

l'exploitation peuvent tomber sous le coup d'une interdiction légale, et ainsi sortir du champ de la déductibilité. 3°) conditions de forme. Pour chaque déduction de TVA il faut fournir un document justificatif du paiement.(arti.271 du CGI): -facture -document douanier -déclaration de l'entreprise pour les livraisons a soi même. -acte notarié pour les ventes d'immeuble. 4°) conditions de délai. C'est le même événement qui entraîne l'exigibilité de la TVA chez le fournisseur et qui ouvre

HT. Remise 10%, Facture N° 2/13 06/01/2013 Vente d'une marchandise au client C1 d'une valeur de 20000DH HT, avce remise de 15%, Facture N°1/13 13/01/2013 Avance du client C2 d'une sommes de 12000DH pour achat d'une marchandise par espèces. Pièce de caisse N°1/13 14/01/2013 Vente d'une marchandise au client C2 d'une valeur de 62000DH HT, avec escompte de 2%, Facture N°2/13 19/01/2013 Achat d'une voiture du fournisseur F1, montant 250000DH HT, Remise 10%, escompte 1%. Facture N° 1/13 23/01/2013

L'enregistrement de la facture Comptabiliser la vente au journal du fournisseur ELECTRO 411 Clients 10.03.N 4 491,14 707 Ventes mses 3 724,00 44571 Etat, TVA collectée 767,14 Fact. N°241 - VARIN Comptabiliser l'achat au journal du client VARIN 607 Achat de mses 10.03.N 3 724,00 44566 Etat, TVA déductible 767,14 401 Fournisseurs 4 491,14 Fact. N°241 - ELECTRO L'enregistrement d'une facture avec réduction financière Chez

toutes les factures et bons d’achats, quittances de loyer et d’électricité, les factures de téléphone ainsi que les redevances crédit bail, réglées soit par chèque bancaire, soit par effet de commerce, soit par virement bancaire, soit par carte de crédit . 2- DOSSIER VENTE  Ce dossier comprend toutes les factures de ventes quelque soit leur mode de règlement . 3-DOSSIER CAISSE : On classe dans ce dossier toutes les factures et bons