Journal De Banque

L’ORGANISATION COMPTABLE Section 1 : SCHEMA GENERALE DU SYSTEME CLASSIQUE Bilan d’ouverture Pièces Comptables Travail Quotidien Journal Grand livre Travail Périodique Balance Compte de résultat et bilan de provisoire SECTION II : LES ELEMENTS CONSTITUTIFS DU SYSTEME CLASSIQUE Le système classique est constitué de pièces comptables et de livres comptables. I PIECES COMPTABLES Les documents comptables servent de support aux enregistrements. Aucune écriture comptable (enregistrement)

permet d’exécuter l’ensemble des travaux comptables : de la saisie des écritures dans les journaux jusqu’à l’édition du bilan et du compte rendu. Le lettrage des comptes de tiers est prévu ainsi que l’édition de différents états intermédiaires, tels que le grand livre, la balance, les journaux et même la déclaration de TVA. b. Principales fonctions Ce logiciel permet de gérer le plan comptable, les journaux, les brouillards, la balance, le grand livre, les clients, les fournisseurs, le bilan,

Allianz en guerre contre la Prudence Créole « Naïade est mort vive le Lux : Island RESSORT» Business model et développement des ventes,le cas Qobuz Air Madagascar choisit Airbus Le classement des banques Réunionnaises Page 1 Fiches de lecture Retour au sommaire Nom : GARCIA Titre du journal (ou du magazine), date, numéro Titre et accroche de l’article Auteur de l’article Place dans la Une, ou le sommaire du magazine Prénom : Yasmina LE POINT, 26/06/2011, N°2037, le point.fr « Air France

Comptable | ?Classement des documents comptables suivant leurs natures (factures, relevés fournisseurs, factures intra, banque, caisse et autres). ?Tenue des journaux  et comptabilisation des factures de ventes ou d'achats. ?Lettrage et analyse des comptes. ?Réalisation d'un Bilan. ?Edition et impression du grand livre de clôture, des journaux, de la balance, et des journaux centralisateurs. ?Mise à jour des immobilisations. | Domaine Fiscal | ?Calcul de la déclaration de TVA. ?Réalisation

Cinq journaux ont été créé pour la constatation des écritures comptables : Un journal auxiliaire d'achat permettant d'enregistrer toutes les charges de l'entreprise tel que les achats de matières premières, de charges de personnel. Un journal auxiliaire de vente permettant d'enregistrer tous les produits de l'entreprise. Un journal auxiliaire de caisse permettant d'enregistrer les flux entrant ou sortant de la caisse, mis a jour par le client et son comptable. Un journal auxiliaire

comptabilisation des ventes page 5 3) Le lettrage des comptes de tiers page 5-6 4) Le rapprochement bancaire page 6 CONCLUSION page 7 ANNEXES 1) Facture d’immobilisation 2) Le pointage du compte de banque 3) L’état de rapprochement bancaire INTRODUCTION Dans le cadre de la préparation de mon baccalauréat professionnel de comptabilité, J’ai effectué 16 semaines de formation en entreprise. Ces périodes se sont déroulées dans trois sociétés

passons les écritures dans les journaux, chaque journal doit traduire les mouvements et les opérations comptables. La pièce comptable doit être vérifiée et imputée selon le plan comptable, la date et le numéro d’opération, ainsi le nom du (fournisseur, client) dans les journaux. Au fur et à mesure qu’on passe les opérations aux journal, on note sur les pièces justificatives un code signifiant que le document a été enregistré au journal achat et au journal caisse et banque, ce code est formé de façon

la banque (relevés bancaires) et divers. Ensuite les documents sont triés par mois et après classé par fournisseurs pour les achats, clients pour les ventes et par ordres chronologiques pour la banque. On comptabilise en premier les achats, ensuite les ventes puis la banque dans le logiciel ciel comptabilité Pour ce faire je vais dans Onglet saisies puis dans le menu déroulant, je clique sur saisie kilomètre et une fenêtre bordereau de saisie kilomètre s’ouvre. On insère le journal, le

classeur est créer avec des intercalaires : il ya quatre couleurs différentes d’intercalaire au choix pour différencier les journaux (achat, vente, banque, opérations diverses). Ensuite, on procède au classement des pièces comptables (factures d’achats, factures de ventes, relevés bancaires, souches de chèques, et les documents fiscaux et sociaux) selon les types de journaux. Le classement est effectué mensuellement. Puis, on passe à la comptabilisation des factures. Le comptable crée

leurs relevés bancaires et leurs souches de chèques. Dès réception des documents comptables, j'étais chargée de faire le tri, le classement par ordre chronologique et la codification des pièces afin qu'elles puissent être enregistrées dans les journaux concernés. II.2 EN AMONT DE LA REALISATION DE MA TÂCHE: a) La création de la fiche client: Chaque semaine de nouveaux clients arrivent ce qui suscite la création de leur fiche client dans la base de données du cabinet. Je me suis occupée