La Gestion Optimale De Trésorerie

une affaire commerciale ou industrielle dirigée par une personne physique ou morale privée, unité économique de production >> 4ème « une entreprise est une organisation qui met en œuvre différents moyens, appelés facteurs de production, de façon optimale pour atteindre les objectifs qu’elle s’est fixés pour la production ou la commercialisation de biens ou de services >> I- L’approche traditionnelle de l’entreprise L’activité d’une entreprise peut être décomposé en deux phases distinctes : - L’activité

marché obligataire réservé à l’Etat) - Octroi de crédit limité - intermédiation bancaire favorisée De cette manière : - le financement de l’économie se fait de manière indirecte (par le biais des banques) - l’intégralité du rôle de recyclage «optimal» de l’épargne dans l’économie était confiée aux banques sous la surveillance de l’Etat (Vague de nationalisations en 1945 avec objectif de contrôle) Rappel sur le « circuit de l’épargne » ou la « rotation de l’épargne » : - Dynamique : Production-revenu-dépense

------------------------------------------------- Les faiblesses de l’IGN en matière de gestion Un rapport de la cours des comptes a en 2009 mis en évidence les faiblesses des outils de gestion de l’IGN ainsi que son insuffisance de vision prospectives. Ces difficultés résultent de différents facteurs qui sont : * L’évolution technologique et l’accroissement de la concurrence * L’évolution du cadre juridique * Un manque de clarté de la stratégie * Des outils de gestion non optimaux L’IGN doit en premier lieu s’adapter

apporteurs de ressources financières (créanciers, actionnaires) actionnaires) Passé vs présent: diagnostic financier vs gestion financière Un objectif commun: gérer au mieux les relations avec Une démarche différente: Diagnostic financier: Evaluer la situation financière actuelle (résultant de décisions passées) Gestion financière: Sélectionner les décisions optimales pour le futur les actionnaires et les créanciers Emplois Décisions d’investisst Ressources Capitaux propres Actif

l’information Financières : •Gestion optimale des éléments de trésorerie et des différents besoin d’exploitation de l’entreprise (réduction du délai de crédit, augmentation du délai de crédit fournisseur, stock zéro,..) Les politiques d’augmentation des produits •L’action sur le chiffre d’affaire : accroissement des ventes (Prix, qualité, emballage, publicité, promotion) •L’action sur les produits financiers : réalisation des meilleurs placements des excédents de trésorerie (spéculation boursières

Société Anonyme à capital fixe. Selon le Rapport d’activité 2002, le capital fixe s’élève aujourd’hui à hauteur d’au moins 51% par les Banques Populaires Régionales et l’Etat. L’organisme central (BCP) assure la gestion des excédents de trésorerie des Banques Populaires Régionales, et la gestion des services d’intérêt commun aux organismes du Crédit Populaire du Maroc (International- Informatique- Marketing stratégique…). Les Banques Populaires Régionales, quant à elles, sont à capital variable, à Directoire

Fonds de roulement : 142086,37 -127248 =14838,37. Le stock : 74000 +43000 =117000. BFR : stock +créances- dettes à moins d’un an. Besoin de fonds de roulement : 117000 +43000 – (14590 +124000). Trésorerie : 14838,37 - 21410 = -6571,63 euros. 3. Dans l’ensemble la gestion du magasin n’est pas optimale : la vente à crédit aux professionnels 43000 euros prend une part trop importante des ventes global, l’unité commerciale ne devrait pas accorder autant de crédit à ses clients. _9M18_1_3.

permettant un remboursement tout en souplesse des mensualités qui peuvent, selon la situation financière du client, être reportées ou ajustées. Afin de permettre à ses clients particuliers et professionnels de voyager à l’étranger sans soucis liés à la gestion de leur argent en espèces, la BMCI a lancé, en 2005, la carte de retrait et de paiement Odyssée. Odyssée est une carte sur laquelle est logée Pôle Produits, Marchés et Monétique 021 rapport annuel 2005 Direction des Particuliers et des Professionnels

DORLYS_RA_LGOA_2021Katy DORLYS Licence Droit Economie et Gestion Mention Gestion Réorganisation du service Administratif Tuteur entreprise : Karima BOUALAOUI Tuteur CNAM : Jean-jacques BRICE1REMERCIEMENTS Dans le cadre de la réalisation de mon rapport d’activité, j’ai été épaulé et aidé par plusieurs contributeurs. Je tiens tout particulièrement à remercier Mme Cindy Geada qui m'a énormément soutenue dans la recherche difficile d’une entreprise d’accueil au début d’année. Je tiens à remercier l’ensemble

étudier la gestion à terme de l‘entreprise pour prévoir, et pallier aux besoins de financement liés à l'exploitation. Selon le cycle d’exploitation, qu’elle met en œuvre et selon sa stratégie de développement, l’entreprise à nécessairement besoin de capitaux. Ces capitaux de provenance externes par augmentation de capital, levée de fond ou introduction en bourse nécessite une gestion basée sur deux approches possibles : Une gestion de capitaux dite « à moyen et long terme » Une gestion de capitaux