Merise Facture

Les éléments de la facture Section 2 : Saisie des opérations ordinaires A°) Traitement comptable d’une facture de « DOIT » B°) Structure d’une facture de « DOIT » et mode de calcul Section 3 : Les réductions A°) Définition 1°) Les réductions commerciales 2°) Les réductions financières B°) Comptabilisation de la facture de « DOIT » 1°) Réductions portées sur la facture de « DOIT » a°) Les réductions commerciales b°) Les réductions financières 2°) Réductions hors facture a°) Réductions commerciales

Une facture est un document qui atteste de l'achat ou de la vente de biens ou services. Une facture est un document comptable par lequel un fournisseur établit une créance, résultant de la fourniture d'un bien ou de la prestation d'un service, vis-à-vis de son client, bénéficiaire de ce bien ou de cette prestation. La comptabilité distingue la facture de « doit » de la facture « d'avoir ». DANS QUEL CAS FAIT-ON UN AVOIR Marchandises retournées (il faut donc annuler, ou rembourser les prix

paramètres d’une des deux situations. Constitution du dossier : 1 – Au moins une vente finalisée. 2 – Au moins une vente additionnelle ou complémentaire. 3 – La facture de la vente pour prouver la véracité de la vente. 4 – On tolère que le candidat soit observateur. 5 – On se limite aux documents officiels 2 pages + 5 pages d’annexes (facture, prés-contrôle, promotion, PLV) 5 – Situation de communication animation d’équipe : Constitution du dossier : 1 – Pas d’annexe obligatoire. 2 – Le candidat

GENERALITES SUR LA FACTURE DU TRANSITAIRE 1 - Présentation de la facture du transitaire PRESENTATION DE LA FACTURE DU TRANSITAIRE |Rubrique |Tarif |Base |Montant | |DEBOURS | |Portuaires payables à l’acconier

le dossier comportant les factures d’achats, de ventes et les pièces de banque tous les mois. Ce dossier est envoyé par la poste si le siège de l’entreprise est éloigné du cabinet ou bien le client l’emmène lui-même si son entreprise est proche. Parfois le client numérote ses factures mais elles sont souvent non classées. Afin de travailler de façon organisée, j’ai donc commencé par classer les différentes factures selon leur numéro (numéro 1 pour la première facture suivie du mois de facturation)

(uniquement avec la balance de départ) | |APS2XLETUD.xlsm (comportant les données clients, prestations… saisies dans des tableaux et un "modèle vide" pour la facture) | | | |Productions réalisées :

Direction commerciale la Facture et procède au : - Comptage des réceptions et de la désignation des produits réceptionnés ; - Rapprochement Facture/marchandise réceptionnée par le Magasinier ; - Transformation du Bon de commande initial (par des annotations du type « annulé ») et édition d’un Bon de livraison d’entrée en stock (ou Bon de réception). C) Calcul du coût de revient 6 A réception de la liasse d’achat import complète (Facture Fournisseurs, Facture Transitaire, Justificatifs

de revient et des délais de fabrication). Traçabilité des articles (série / lot). Guide interactif : accès simplifié par métier (fabrication, achats, stocks) à la bibliothèque d’états (250 états standards). Indicateurs d’alerte et d’analyse : CA facturé, comparaison prix d’achat fournisseurs, retard de livraison, carnet de commande en cours. Pilotage Tableau de bord : vision synthétique de l’activité (suivi client, article, stock). Vue interactive : suivi du CA, marge par catégorie tarifaire

d’octobre et février de la même année, il sera facturé au déposant la mise hors d’eau du mobil-home 70€ TTC. Article 3 : PROPRIETE Le mobil-home mis en dépôt chez Forwood Evolution (ou sur un camping de son choix) demeurent la propriété de son déposant. Il reste responsable de son mobil-home, notamment des vices qui pourraient l’affecter à ce titre, toutes pièces pouvant justifiées du titre de propriété devront être fournies : Pièces d’identité, facture d’achat. Article 4 : ASSURANCE Le déposant

(Régime du réel normal) page page page page page page page page page page page page page page page 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 C.Fasang Achat en France ( remise et emballages consignés) Sujet : Le 7 juin N , l' entreprise a reçu la facture suivante d' un fournisseur : Marchandises 11 600 € Remise 2 % - 232 --------------------Net commercial 11368 Frais de transport 150 -------------------------Montant HT 11 518 TVA à 19,6 % 2257,53 -------------------------Total 13 775,53 Emballages