Solvabilité

Fiche technique individuelle – glossaire assurance et Solvabilité 2 Admitted/admissible assets Capitale qui, en vertu de dispositions réglementaires, peuvent être pris en compte (entièrement ou partiellement) pour couvrir les obligations d'assurance à des fins de solvabilité. Il peut également se référer à terme comme des actifs admissibles dans les publications de la Commission européenne comme «Éléments éligibles à la couverture des besoins en capital». Equivalent français : Actifs admissible

l’IASCF. Les normes publiées jusqu’au 1er avril 2001 conservent l’appellation IAS, les normes publiées ultérieurement sont nommées IFRS. Solvabilité II Le Parlement européen a adopté le 22 avril 2009 la directive Solvabilité II. Il s’agit des mesures de niveau 1 selon le processus Lamfalussy qui précise les principes généraux de la règlementation de la solvabilité des entreprises d’assurance et de réassurance et fixe ainsi la date d’application de ces mesures pour octobre 2012. D’ici là, les mesures

Introduction : N otre travail, ici se penche sur l’étude de la solvabilité du système bancaire mais de manière plus précise sur une dimension publique. Pour commencer, il est alors essentiel de définir le contexte actuel afin de mieux saisir toute l’ampleur de la question à traiter. Le concept de solvabilité à toujours était présent dans la sphère financière et bancaire (Bâle I date 1956), et repose sur un principe fondamentale qui doit être respecté: un établissement de crédit ne

nécessaire de développer des outils (indicateurs de rentabilité) conformes avec la réglementation actuelle et à venir. Il faut évoquer notamment le référentiel comptable IFRS fondé sur le principe de juste valeur, fair value et le système de solvabilité solvabilité II qui vise une approche intégrée des risques. L’idée majeure est qu’actif et passif doivent être évalués à leur valeur économique c'est-à-dire à leur valeur de marché. On comprend bien ce que cela veut dire pour l’actif, mais pour un passif

FFSA Solvabilité II (Solvency II en anglais) est un projet de réforme européenne de la réglementation prudentielle s’appliquant au secteur de l'assurance. Dans la lignée de Bâle II pour les banques, son objectif est d’encourager les organismes à mieux connaître et évaluer leurs risques notamment en adaptant les exigences réglementaires aux risques que les entreprises encourent dans leur activité. Les exigences sont structurées en trois piliers constitués par les exigences quantitatives (premier

 !! A l'échelle européenne, si les premières exigences de marges de solvabilité remontent aux directives de 1973 pour l'assurance non-vie, et de 1979 pour l'assurance vie, dès 1997, le rapport Müller préconisait des modifications de ces directives. Ainsi, le projet de Directive Solvency I visait à renforcer la protection des assurés par un relèvement de la marge de solvabilité -c'est-à-dire la réserve de capital supplémentaire que les institutions d'assurance doivent détenir pour pouvoir faire face

banques. L’objectif étant de garantie leur solvabilité. a) Les ratios A ce titre, elles doivent se conformer à des règles de répartition (ex : maxi 65 % en actions, 10 % en prêt et 25 % en immobilier) et de dispersion, qui vise à limiter les engagements pris sur un actif donné (ex : un immeuble ne doit pas représenter plus de 10 %). Tout comme Bâle III pour les banquiers, les assureurs doivent se soumettre aux normes de Solvency II (ou Solvabilité II). Cette réforme réglementaire européenne

Centre d’Études Actuarielles Institut des Actuaires Modélisation du risque opérationnel dans l’assurance 4 / 180 Centre d’Études Actuarielles Institut des Actuaires RÉSUMÉ La nouvelle norme européenne Solvabilité II sera applicable dès 2012 et remplacera Solvabilité I. Elle impose aux compagnies d’assurance un nouveau cadre règlementaire plus strict mais plus adapté à leurs risques propres. Une des grandes nouveautés est que les compagnies ont l’obligation de mobiliser une partie

marchés financiers aux États-Unis par la banque Bankers Trust et popularisée par la banque JP Morgan en 1993 et son service (gratuit et public) Riskmetrics puis adoptée sous une forme embryonnaire par le Comité de Bâle (Bâle II) pour les banques et Solvabilité II pour les assurances. Principales caractéristiques La VaR d'un portefeuille dépend essentiellement de 3 paramètres : * la distribution des résultats des portefeuilles. Souvent cette distribution est supposée normale, mais beaucoup

transposant Bâle II en France.) Le Risque opérationnel s’avère comme un risque très coûteux pour les compagnies d’assurance aussi pour cela il était introduit dans le cadre règlementaire des assurances qui est Solvabilité II qui donne une définition qui s’inspire largement du Bâle II. Selon Solvabilité II : « Risque de pertes résultant de procédures internes inadaptées ou défaillantes, ou de membre du personnel et de systèmes, ou d’évènements extérieurs. Le risque opérationnel ainsi défini comprend les